证券从业资格资格考试《证券基础知识》冲刺检测试卷（含答案）.pdfVIP

证券从业资格资格考试《证券基础知识》冲刺检测

试卷（含答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、公司犯提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员

和其他直接责任人员，处（）有期徒刑或者拘役。

A、3年以下

B、3年以上

C、3年

D、5年以上

【参考答案】：A

2、B股采取记名股票形式，以（）标明股票面值，以外币认购、

买卖，在境内证券交易所上市交易。

A、人民币

B、美元

C、欧元

D、港元

【参考答案】：A

3、目前我国金融债券的最长年限为（）年。

A、10

B、15

C、20

D、30

【参考答案】：D

4、（）是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产

保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。

A、基金托管人

B、基金管理人

C、基金份额持有人

D、基金营销人员

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件。

见教材第四章第二节，P133。

5、下列不属于金融期货的基本功能的是（）。

A、投机功能

B、价格发现功能

C、套利功能

D、套利保值功能

【参考答案】：D

【解析】金融期货具有四项基本功能：套期保值功能、价格发现功

能、投机功能和套利功能。

6、证券市场本质上是（）。

A、价值直接交换的场所

B、财产权利直接交换的场所

C、价值实现增值的场所

D、风险直接交换的场所

【参考答案】：A

【解析】掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能。见教材第

一章第一节，P4。

7、按照《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益分

配。每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年

度已实现收益的（）。

A、70%

B、90%

C、60%

D、80%

【参考答案】：B

8、对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相

关业务实行监督管理的部门为（）。

A、财政部和中国证监会

B、国有资产管理局和中国证监会

C、司法部和中国证监会

D、中国人民银行和中国证监会

【参考答案】：A

【解析】2000年财政部和证监会发布《注册会计师执行证券、期

货相关业务许可证管理规定》，对注册会计师、会计师事务所、审计师

事务所执行证券期货相关业务实行监督管理。

9、买入注销是指发行人在债券未到期前按（）的债券而注销债务。

A、发行价格

B、承销价格

C、市场价格

D、票面金额

【参考答案】：C

【解析】此题因有“买入”两次，说明为当前交易价格，即市场价

格。

10、安全性高的有价证券是（）。

A、股票

B、国债

C、公司债券

D、企业债券

【参考答案】：B

11、我国现行法规规定，银行业金融机构可用自有资金及中国银监

会规定的可用于投资的表内资金进行证券投资，但仅限于投资（）。

A、国债

B、股票

C、基金

D、证券衍生产品

【参考答案】：A

【解析】我国现行法规规定，包括银行、财务公司、信用合作社等

在内的金融机构可用自有资金及银监会规定的可用于投资的资金进行证

券投资，但仅限于投资于国债；对于因处置贷款、质押资产而被动持有

的股票，只能单向卖出。信托投资公司可以受托经营资金信托业务和投

资基金业务。保险公司除投资于国债之外，还可以在规定的比例内投资

于证券投资基金和股权性证券。

12、全国银行间债券市场的债券远期交易接受（）的监管。

A、银监会

B、保监会

C、证监会

D、中国人民银行

【参考答案】：D

【解析】考点：了解现阶段我国银行间债券