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幼儿园公务卡使用及管理制度

第一章总则

为规范幼儿园公务卡的使用与管理，确保资金使用的安全和高效，依据国家相关法律法规以及幼儿园内部财务管理规定，特制定本制度。公务卡是幼儿园在日常工作中使用的重要支付工具，合理使用公务卡不仅能提高资金使用效率，还能加强财务监督管理，防范财务风险。

第二章目标

本制度旨在明确幼儿园公务卡的使用范围、管理流程及监督机制，以保证资金使用的合规性和透明度，促进幼儿园的良性运作。

第三章适用范围

本制度适用于幼儿园所有部门及员工，凡使用公务卡进行费用支付的行为均应遵循本制度。

第四章管理规范

第一节公务卡的申请与审批

1.申请人：需由幼儿园各部门负责人提出申请，说明使用公务卡的具体事由和预算金额。

2.审批流程：

-申请人填写《公务卡使用申请表》，并附上相关支持材料（如预算报告、会议纪要等）。

-申请表经部门负责人签字后，提交至财务部进行审核。

-财务部审核通过后，报园长批准。

第二节公务卡的使用

1.使用范围：

-公务卡主要用于支付与幼儿园日常运营相关的费用，如办公用品、教学材料、培训费等。

-非工作需要的私人消费严禁使用公务卡。

2.使用要求：

-使用公务卡时，需保留交易凭证（如发票、收据等），以便后期报销和审计。

-每笔交易应在使用后3个工作日内进行登记，填写《公务卡使用登记表》。

第三节公务卡的报销与结算

1.报销流程：

-使用公务卡支付的费用，申请人需在每月的最后一个工作日之前整理相关凭证，填写《公务卡报销申请表》。

-报销申请表经部门负责人审核后，提交财务部进行审核和入账。

2.结算要求：

-所有公务卡的使用记录和报销申请应在每季度末进行汇总，财务部负责对账和结算工作。

第四节公务卡的管理与维护

1.卡片管理：

-公务卡由财务部专人保管，原则上不允许个人携带。

-定期对公务卡的使用情况进行审计，确保使用合规。

2.卡片丢失与挂失：

-如公务卡丢失，使用人应立即向财务部报告，并按银行要求进行挂失。

-挂失后，财务部应及时申请补办新卡。

第五章监督机制

第一节监控与审计

1.定期审计：

-财务部每季度需对公务卡的使用情况进行审计，确保使用合规、凭证齐全。

-审计结果应形成书面报告，并报园长及相关部门。

2.违规处理：

-对于违反公务卡使用规定的行为，财务部应及时向园长报告，并根据情节轻重给予相应的处罚。

-情节严重的，将依法追究相关责任。

第二节反馈机制

1.使用反馈：

-使用公务卡的人员应定期对公务卡的使用情况进行反馈，包括使用是否便利、遇到的问题等。

-财务部应定期收集反馈意见，优化公务卡使用流程。

2.制度修订：

-本制度应根据实际情况定期修订，确保其适应性和有效性。

-每年对制度进行一次全面评估，提出修订建议并报园长审定。

第六章附则

1.解释权限：

-本制度由幼儿园财务部负责解释。

2.生效日期：

-本制度自发布之日起实施。

3.修订流程：

-如需修订，应由财务部提出，经过园长审核后方可生效。

第七章附录

附录一：公务卡使用申请表

|项目|内容|

|申请人||

|部门||

|申请日期||

|使用事由||

|预算金额||

|申请人签字||

附录二：公务卡使用登记表

|日期|支出项目|金额|付款方式|凭证编号|

||||||

附录三：公务卡报销申请表

|项目|内容