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工程项目财务报销制度

工程项目财务报销制度

财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支

标准，对公司各项日常费用的开支进行严格的计划，杜绝浪费，提高

经济效益。以下便是爱汇网店铺所整理的关于工程项目财务报销制度

范本!

工程项目财务报销制度范本篇1

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切

以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报

销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支

出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的

财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度

办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，

除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实

报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有

权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人

借款从工资中扣回

第五条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大

小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理

审批。

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续

第三部分日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低

值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算

期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),

且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要

求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述

费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用

报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单

→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第九条差旅费报销制度及流程。

(一)费用标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天

部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天

总经理助理飞机/火车软卧200元/天50元/天50元/天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

(二)费用标准的补充说明：

1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准

金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，

12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或

12：00以后到达)以一天计。

3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，

原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领

取补贴。

4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐

20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报

销相关费用。

(三)报销流程

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出

差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等