新会计准则合并报表编制底稿(2).xls

合并所有者权益变动表

合并现金流量表

合并利润表

合并资产负债表

审定SE

审定CF

审定IN

审定BS

审定数据

合并CF

合并IN

合并BS

合并抵销CF

长期投资

母公司SE

合并抵消参考

合并财务报表审计程序

Origin_合并抵销参考案例

合并抵销

会计科目

界面

Locas

GNylU

rzP3G

借方

项目

会计期间

贷方

合计

期末数

应收票据

应收股利

其他流动资产

长期股权投资

工程物资

无形资产

应付票据

其他应付款

其他流动负债

应付债券

资本公积

管理费用

财务费用

抵销分录及说明

合并抵销

标准格式

资产

现金流量表

流动资产:

流动负债:

销售商品、提供劳务收到的现金

短期借款

收到的税费返还

应付票据

应收票据

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

其他应付款

其他流动资产

其他流动负债

长期股权投资

长期借款

净利润

专项应付款

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产报废损失

无形资产

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

合并抵销明细表

索引号

编号

调整分录及说明

调整金额

方向

报表科目

借方

贷方

企业意见：

签章：

日期：

借：

贷：

日期

索引号

G10

页次

签名

索引号G10

页次1/1

客户

项目

调整金额

影响利润＋（－）

签章：

日期：

签名

日期

合计

上年抵销本期影响

本期抵销内部资金往来

应付账款

预收账款

应付账款

净利润核对：

经营活动现金流量核对：

计提的资产减值准备核对：

固定资产折旧核对：

无形资产摊销核对：

长期待摊费用摊销核对：

财务费用核对：

投资收益核对：

存货的减少核对：

1/1

打印时间

打印时间

索引号

编号

方向

科目

明细（二级、三级）

CASHFLOW合并抵销分录

客户

项目

对利润影响会计

企业意见：

辽宁天健会计师事务所

长期股权投资（其他）明细表

页次:

索引号:

F30-1

编制人及日期:

复核人及日期:

被投资企业名称

投资比例

注册资本

审前数

审计调整

审定数

索引

期初数

本期增加

本期减少

期初调整

调整借方

调整贷方

合计：

享有被投资单位权益：

公司名称：

控股比例：

子公司数量：

注意：

此颜色工作表禁止删除或插入行或列，是合并或汇总报表和附注的基础！

此颜色工作表为对外报出的正式报表，特殊情况可由合伙人与项目经理商定修改！

持有至到期投资

长期应收款

生产性生物资产

油气资产

开发支出

商誉

递延所得税资产

其他非流动资产

一年内到期的非流动资产

商誉

其他非流动资产

应付利息

应付股利

销售费用

资产减值损失

收到其他与经营活动有关的现金

支付其他与经营活动有关的现金

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

投资损失

递延所得税资产减少

递延所得税负债增加

存货的减少

经营性应收项目的减少

经营性应付项目的增加

其他

年初余额

期初余额

年末余额

期末余额

会计科目

损益

资产损益类

现金科目

一、营业收入

一、经营活动产生的现金流量：

库存现金

货币资金

减：营业成本

加：会计政策变更

销售商品、提供劳务收到的现金

银行存款

营业税金及附加

前期差错更正

收到的税费返还

其他货币资金

销售费用

收到其他与经营活动有关的现金

应收账款

管理费用

经营活动现金流入小计

预付款项

预收款项

财务费用

购买商品、接受劳务支付的现金

应收账款

应收利息

应付职工薪酬

资产减值损失

支付给职工以及为职工支付的现金

预付账款

应收股利

应交税费

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）