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公司收据使用和管理相关规定

01.集团公司的收款业务，必须使用集团公司统一印刷的集团公

司字样的收据，各单不得自行印制或购买依据。

02.各单应指定专人负责收据的领取、使用和保管，配合集团

公司严格做好收据管理工作。

03.各单领用的收据仅限本单使用，不得代开、外借。

04.收据不得随意涂改、挖补及撕毁；如由于开具有误等原因需

要进行作废处理的，应收回所有联次，在所有联次注明“作废”字样，

由作废人员签字确认。

05.已开具的收据应时时关注收款情况，收到款项的，应将记账

联作为收款凭证附件留存备查；未收到款项的，应及时要求付款方退

回收据的收据联，与其他联次一同作废处理。

06.收据使用后，收据管理人员应根据收据内容及时登记《收据

登记台账》。

07.领用空白收据发生遗失的，应于丢失的当日书面报告集团公

司财务资产部。

08.收据管理人员应定期对收据使用情况进行检查，包括收据开

具内容是否齐全、是否规范，记联账是否作为收款凭证存放、收款金

额与收据金额是否一致等。