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上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第1页
上海证券交易所公司债券预审核指南
（五）
优化融资监管
上海证券交易所
2018年7月23日
1
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第1页
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第2页
版本及修订说明
修改日期版本及主要修改内容
2018/07/23首次发布
2
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第2页
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第3页
引言
为完善公司债券融资分类监管，优化公司债券预审核和挂牌
条件确认机制，提高公司债券融资效率，上海证券交易所（以下
简称本所）根据《公司债券发行与交易管理办法》《上海证券交
易所公司债券上市规则》《上海证券交易所非公开发行公司债券
业务管理暂行办法》等有关规定，制定本指南。
本指南适用于市场认可度高、行业地位显著、经营财务状况
稳健且已在债券市场多次开展债券融资的公司，面向合格投资者
公开发行公司债券或非公开发行公司债券的融资监管。
本指南为开放性指南，本所将不定期修订并发布更新版本。
本所对本指南保留最终解释权。若对本指南及其执行有任何疑义，
发行人、中介机构等可与本所联系。
3
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第3页
上海证券交易所公司债券预审核指南(五)优化融资监管--第4页
一、市场认可度高、行业地位显著、经营财务状况稳健且已
在债券市场多次开展债券融资的公司，面向合格投资者公开发行
或非公开发行公司债券，可以按照本指南开展公司债券项目申报、
预审核或挂牌条件确认、发行等（以下简称本所实施优化融资监
管）。
二、适用优化融资监管的发行人（以下简称发行人）应当同
时符合下列基础范围所列标准：
（一）有定期或连续的主体评级记录，必威体育精装版境内主体评级为
AAA级。
（二）最近36个月内累计公开发行债券或债务融资工具不
少于3期，发行规模不少于100亿元。
（三）最近两个会计年度未发生连续亏损。
（四）最近24个月内各类债券或者其他债务无违约或者延
迟支付本息的事实，控股股东、控股子公司各类债券及债务融资
工具无违约或者延迟支付本息的事实。
（五）最近12个月内未被相关主管部门采取限制直接债务
融资业务等行政处罚；最近12个月内未因违反公司债券相关规
定被证券交易所等自律组织采取纪律处分。
（六）最近三年内财务报表未被注册会计师出具否定意见
或者无法表示意见的审计报告，如被注册会计师出具保留意见的
审计报告，保留意见所涉及事项的重大影响已经消除。
（七）生产经营符合国家产业政策和宏观调控政策。
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