2024《A企业现金流管理现状及完善对策研究》5100字.docxVIP

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A企业现金流管理现状及完善对策研究

目录

TOC\o1-2\h\u26367A企业现金流管理现状及完善对策研究 10

32681关键词:A公司；现金流管理；经营活动；投资活动 10

12291引言 10

100942企业现金流的现状分析——以A公司为例 11

28372.1经营活动现金流分析 11

62582.2投资活动现金流分析 11

139722.3筹资活动现金流分析 12

317273A公司现金流存在的问题 13

136383.1管理上缺乏系统性持续性 13

294323.2投资项目过多 13

109923.3筹资困难 14

259334加强A公司现金流管理的对策 14

120564.1树立战略意识提高管理水平 14

184294.2进行合理的投资规划 14

142544.3拓展筹资渠道 15

86865.结速语 15

15847参考文献 16

摘要：近年来，随着经济的快速发展，公司在经营中会遇到各个方面的问题，其中公司现金流管理便是一个比较普遍的问题。现金流会直接影响着公司的运行状况和未来发展，伴随着我国新能源行业的改革的不断推入，新能源公司的发展面临着巨大的挑战。新能源公司如果想要生存和向前发展，需要不断地提高自生的运行能力和盈利能力。优化公司的现金流结构可以帮助公司提升公司的本身经济价值和投资价值，发现自身的问题，也能提升投资者对公司的信赖，激励公司的发展，还可以加深和强化投资者对公司的了解和认识。本文选用了A公司在2019年-2021年的主要统计资料，并以与公司运营活动现金流，投资活动现金流，筹资活动现金流现状等有关的文献以及若干经典理论为基准，分析得出的现金流与公司发展两者之间的联系，研究A公司新材料公司股份有限公司现金流对公司运营以及发展的影响，并据此提出一些提高新能源公司运行能力的建议。

关键词:A公司；现金流管理；经营活动；投资活动

1引言

随着我国新能源行业的不断改革和调整，新材料能源在发展和前进过程中面临着巨大的挑战。持续提升公司的流动资金经营管理水平是新能源公司赖以生存与长远发展的关键。为可以更好地推动新能源产品的不断发展与产品经营，本文将选择以A公司在2019年-2021年的主要统计分析结果，以及与公司流动资金的产品的现金流，现金流表，财务报告等有关的有关资料、文献为参考，先对该公司的流动资金构成进行了主要成分解析，然后研究和统计了该公司近三年的现金流情况，进而研究A公司有限公司现金流结构对公司运营的影响，并据此提出一些该公司以至新能源上市公司提高运营能力的建议。本文将通多文献法，案例分析法等方法对以上问题提出解决问题的办法并给出建议。

2企业现金流的现状分析——以A公司为例

2.1经营活动现金流分析

表1A公司2019年-2021年现经营活动现金流情况单位：亿元

项目

2019年

2020年

2021年

经营活动现金流

经营活动现金流入小计

17.987

30.899

35.742

经营活动现金流出小计

16.210

24.652

28.974

经营活动现金流净额

1.777

6.247

6.768

营业活动中的现金流主要是销售产品，提供劳务收获以及获得其他与营业活动相关方面的现金，由A公司在2019年-2021年的活动现金流状态表中显示，该公司最近三年的营业活动现金流入持续上升，2019年为17.987亿，2020年为30.899亿，2021年则为35.742亿而营业活动现金流出总额又有逐渐抬头的态势。而2019年的平均营业活动现金流出为16.210亿，2020为24.652，2021年则达到了28.974亿。但因为2020年平均现金净流出额为6.47亿，而2021年则为6.768亿，使得整体营业活动的现金流总额上升缓慢。总的来看，A公司2019年-2020年的经营活动现金流为正数，说明本公司的经营活动发展较好，并且产品品质较高。

2.2投资活动现金流分析

表2A公司2019年-2021年现经营活动现金流情况单位：亿元

项目

2019年

2020年

2021年

投资活动现金流

投资活动现金流入小计

0.855

2.139

19.964

投资活动现金流出小计

8.547

5.049

26.377

投资活动现金流净额

-7.962

-2.910

-6.413

A公司过去近三年的资本活动现金流入和流出均在持续增加，2019全年公司融资活动净额为0.855亿元，2020年为2.139亿元，2021年为19.964亿元，大概是2019年的18倍。由此可以看出，A公司融资回报持续上升，对外融资金额正在大量地收回