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央国企合规内控风险法律协同运作案例

国家电投集团基于法治框架的法律、合规、风险、内控协同运作

亮点：

1.提出协同是体制协同、体系协同、机制协同、岗位协同，把四项职能

的一体化管理转为四个协同；

2.抓住“机制协同”这个核心，实现场景化协同，并建立一站式审查、一

岗式审查；

3.不足之处：用“协同”解释“协同”，可能无法突出法务、合规、内控，

风管的各自独特价值

2015年国资委印发《关于全面推进法治央企建设的意见》，鼓励中央企

业探索建立法律、合规、风险、内控（以下称“四项职能”）一体化管理平台。

2019年，国资委发布《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实

施意见》，提出建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、

规范、全面、有效的内控体系，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标。

国家电投积极落实国资委要求，从推动公司战略发展的高度，深入研究四项

职能一体化管理平台建设的可行性，结合业务特点和企业管理实际，在四项

职能体系各自独立的前提下，将其统一在法治建设的框架下，以四项职能协

同运作作为一体化管理平台建设的逻辑基础和切入方式，基本形成面向业务、

基于流程、根植岗位的四项职能协同运作模式，取得了较好的效果。

一、协同运作总体思路

基于法治框架的四项职能协同运作模式，以体制协同为前提，以体系协

同为基础，以机制协同为主线，以岗位协同为重点，以规范化、信息化、智

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能化、数字化为手段，以人才队伍建设为保障，聚焦关键事项实现“一岗式审

查”，聚焦内控体系实现“一站式评价”，聚焦风险管控实现“全景式支持”。

体制协同，是指四项职能在组织领导和责任划分方面建立的协同关系，主要

解决四项职能在公司治理和职能管理中定位问题。依法治国是党领导人民治

理国家的基本方略，依法治企是法治社会的重要组成部分，也是企业治理的

基本方式。在企业治理架构中，各治理主体在依法治企中履行相应职责。“防

风险”是董事会职责之一，董事会对合规、风险、内控管理的有效性负有最终

责任。把四项职能统一在法治建设框架下，党组织履行决策前置程序，董事

会履行决策程序。在党组织下设专项领导小组，在董事会下设专业委员会，

分别负责相应议事协调和专业审查工作，为董事会决策提供意见和建议。

体系协同，是指四项职能在管理理念、机构设置、职责划分、方法工具、人

员配置等管理要素方面建立的协同关系。通过对四项职能工作的系统梳理，

四项职能工作在计划、实施、检查、整改、信息共享、独立报告、能力培训、

考核评价八个方面具备协同因子，在相关工作开展过程中能够实现“五同时”，

即同计划、同部署、同实施、同检查、同考核。四项职能间具有较强的关联

性，其中法律与合规高度关联，风险与内控高度关系，如四项职能统一归口

一个部门有利于建立协同关系，如果四项职能不能归口一个部门，可将法律

与合规可归属一个部门管理，风险与内控可归属一个部门管理。近年来随着

国资委大力推进法律、合规、风险、内控一体化管理平台，在实践上有很多

中央企业将法律、合规、风险、内控四项职能归属同一部门，为四项职能协

同运作提供组织保障。

机制协同，是指四项职能在工作事项、规则、程序、标准、评价等方面建立

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有机联系和高效运转的工作方式，把属性类同、高度关联的工作事项一次完

成，最大限度的避免工作重复、交叉，使四项职能高质量服务保障业务发展。

通过审查决