某银行客户信用等级测试积分表.docxVIP

序 评定指

计算公式 指标说明 标 满分值

计分方法

号

标

准

分

一

信用履约评价

25

1

贷款资产

形态

正常、关注、次

级、可疑、损失；

5

无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、

损失贷款得3分，有可疑、损失之一者得0

包括我行和他

分

行对客户贷款

分类

2

到期信用偿还记录

到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资等各种信用

10

根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量：（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期一个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期一个月至三个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过三个月，为0分；（5）保全资产类借新还旧贷

款，扣3分。

3

利息信用

10

（1）报告期按期付息为满分；（2）报告期

偿还记录

内存在拖欠利息一个月（含）以上记录，扣5分；（3）报告期内存在拖欠利息三个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息

情况，为0分。

二

偿债能力评价

35

4

资产负债 负债总额/

率 有效资产

期末有效资产

总额=期末资产

10

工业、

农业、

[（1—实际值）/（1—满分值）]

×标准分；资产负债率≥85%，0

总额

总额—摊销费

综合类

分。

用—待处理资

≤70%；

产损失—两年

商贸≤

以上各类应收

75%

账款

5

流动比率 期末流动

资产/期末

期末流动资产

指有效流动资

5

农业≥

120%，

（实际值/满分值）×标准分；流

动比率≤80%，0分。

流动负债

产

工业≥

130%，

商贸≥

150%，

综合类

≥150%

6 现金流量 现金净流量=经营性现金净 8

流量+投资性现金净流量+融资性现金净流量

经营性现金净流量＞0，现金净流量＞0，8分；经营性现金净流量＞0，现金净流量≤0，

6 分；经营性现金净流量≤0，现金净流量

＞0，4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0，0分；

7

现金流动

负债比率

经营性现

金净流量/流动负债

5

≥20%

（实际值/满分值）×标准分

8

或有负债

或有负债/

或有负债指企

3

≤50%

[（1—实际值）/（1—满分值）]

比率

净资产

业为第三方提

×标准分

供担保及未决

诉讼

9

利息保障

倍数

（利润总

额+当年利

利息支出指企

业当年应支付

4

≥20%

（实际值/满分值）×标准分；≤1，

得0分

息支出）/

的全部利息总

当年利息

额

支出

三 盈利能力评价

15

10 总资产报 （利润总

酬率 额+利息支

利息支出指企

业年度应支付

3

农业≥

3%，工

（实际值/满分值）×标准分

出）/资产年

利息总额

业 ≥

平均余额

8%，商

贸 ≥

5%，综

合类≥

6%

11 销售利润 销售利润/

销售利润=销售

农业≥

（实际值/满分值）×标准分

率 销售收入 收入—销售成净额 本—销售税金

6%，工业≥12%，商

贸

≥

10%，综

合类≥

9%

12 净资产收 税后净利

益率 润/净资产

农业≥

3%，工

（实际值/满分值）×标准分；≤

2%，得0分

年平均余

额

业 ≥

8%，商

贸 ≥

5%，综

合类≥

6%

四 经营及发展能力评价

15

13 存货周转 产品销售

5

农业≥

率 成本/平均

200%，

存货

工业≥

300%，

商贸≥

400%，

（实际值/满分值）×标准分

综合类

≥300%

14 销售收入

增长率

（本年销

售收入—

4

农业≥

9%，工

（实际值/满分值）×标准分

上年销售

收入）/上年

业 ≥

11%，商

销售收入

贸 ≥

12%，综

合类≥

9%

15 净利润增长率

（本期净利—上期净利）/上期

净利

分母取绝对值

3

农业≥7%，工业≥

8%，商

（实际值/满分值）×标准分

贸 ≥

6%，综

合类≥

9%

16 净资产增

（年末净

3

≥10%

（实际值/满分值）×标准分

长率

资产—年

初净资产）

/年初净资

产

五 综合评价 10

17

领导者素

领导者及主要管理人员的素

1

客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资

质

质和经验

产或销售收入逐年扩大，业绩显著，有良好

的社会声誉得1分，一般得0.5分，其他不

得分

18

管理水平

产权制度、组织解雇、决策

机制、财务管理制度、企业经营年限和员工素质等情况

2

客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，一般得1分，差

0分

19

发展前景

行业发展前景、行业稳定性、

经营环境、政策支持情况、

3

分值在0—3分确定，属国家限制发展、淘