有关票据的填写.pdfVIP

一、转帐支票的填制

支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行再见票时无条件支付

确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票上印有“转账”字样的为转账支

票，转账支票只能用于转账。

支票分正联和存根联两部分，支票签发后，将存根联与正联从骑缝线剪开，

正联交给收款人办理转账，存根联留下作为记账依据，

目前许多单位均采用支票打印机械或支票打印软件填制支票。

填制说明：

支票由出纳签发，签发转账支票必须记载下列事项：

⑴签发日期。应填写实际出票日期，支票正联出票日期必须使用中文大写，

支票存根部分出票日期可用阿拉伯数字书写。

在支票正联用大写填写出票日期时，为防止变造支票的出票日期，在填写

月、日时应注意：月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，

应在其前加“零”；日为壹拾至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写

成零壹月壹拾五日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。

⑵收款单位名称。应填写全称并与预留银行印鉴中单位名称保持一致。

⑶确定的金额。大写金额应紧接“人民币”书写，不得留有空白，以防加

填；阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”。阿拉伯小写金额数

字要认真填写，不得连写，大小写金额要对应，要按规定书写。

⑷用途。应如实填写，存根联与支票正联填写的用途应一致。

⑸在签发人签章处按预留银行印鉴分别签章，签章不能缺漏。

二、现金支票的填制

支票上印有现金“字样”的为现金支票，现金支票只能用于支取现金，不

能用于转账，不得背书转让。现金支票由出纳签发，并加盖预留银行印鉴，注

明收款人后将支票正联交收款人，收款人持现金支票到付款单位开户银行提取

现金，并按银行的要求出具有关证明。

填制说明：

现金支票的填写要求同转账支票。

另外，在支票背面还可以写明需要支取各种面额现金的数量。

支票结算流程如图所示。

项目业务财务部门银行

部门会计主管制单会计记账会计出纳

1、开具

现金支票

凭单

填写

现金支票

盖章

1

盖章

2

撕开

填制

存根

支票

记账凭证