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商业银行监管评级定量和定性评价标准

一、资本充足（CapitalAdequacy）6

（一）定量指标（50分）6

1.资本充足率（40%）6

2.一级资本充足率（20%）6

3.核心一级资本充足率（10%）6

4.杠杆率（30%）7

（二）定性因素（50分）8

1.银行资本质量和构成（8分）8

2.银行整体财务状况与对资本的影响（8分）8

3.银行资产质量与拨备计提情况（8分）9

4.银行资本补充能力（10分）9

5.银行资本管理情况（8分）10

6.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况（8分）11

二、资产质量（AssetQuality）12

（一）定量指标（40分）12

1.不良贷款率（20%）12

2.逾期90天以上贷款与不良贷款比例（15％）12

3.单一客户贷款集中度/单一集团客户授信集中度（25％）13

4.全部关联度（15%）13

5.拨备覆盖率（25％）14

1/60

（二）定性因素（60分）14

1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势（10分）14

2.信用风险资产集中度（5分）15

3.信用风险管理的政策、程序与其有效性（15分）15

4.贷款风险分类制度的完善和有效（10分）16

5.保证贷款和抵（质）押贷款与其管理状况（5分）17

6.贷款以外其他表外资产的风险管理状况（15分）18

三、管理质量（ManagementQuality）19

（一）银行公司治理（40分）19

1.决策机制（10分）19

2.监督机制（4分）20

3.执行机制（6分）21

4.发展战略、价值准则和社会责任（8分）21

5.激励约束机制（6分）22

6.信息披露（6分）24

（二）部控制（60分）24

1.部控制环境（10分）24

2.风险识别与评估（10分）26

3.部控制措施（10分）27

4.数据质量管理（20分）28

5.信息交流与反馈（5分）30

6.监督评价与纠正（5分）31

四、盈利状况（Earnings）32

2/60

（一）定量指标（50分）32

1.资产利润率（20%）32

2.资本利润率（20%）32

3.成本收入比率（20%）33

4.风险资产利润率（15%）33

5.净息差（15%）33

6.非利息收入比例（10%）33

（二）定性因素（50分）34

1.盈利的真实性（12分）34

2.盈利的稳定性（12分）34

3.盈利的风险覆盖性（12分）35

4.盈利的可持续性（7分）35

5.财务管理的有效性（7分）36

五、流动性风险（LiquidityRisk）37

(一)定量指标（40分）37

1.存贷比（30%）37

2.流动性比例（35%）37

3.流动性覆盖率（35%）37

（二）定性因素（60分）38

1.流动性管理治理结构（12分）38

2.流动性风险管理策略、政策和程序（12分）39

3.流动性风险识别、计量、监测和控制（20分）39

4.流动性风险管理信息系统（8分）41

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5.流