银行贷款不良资产处置研究.pptxVIP

银行贷款不良资产处置研究不良资产定义与分类

不良资产处置方法概述

不良资产处置原则与目标

不良资产处置的法律法规

金融机构不良资产处置实践

不良资产处置的风险管理

不良资产处置的创新方法

不良资产处置的国际经验目录页ContentsPage银行贷款不良资产处置研究不良资产定义与分类不良资产定义与分类不良资产定义：不良资产分类：1.不良资产是指贷款本息无法按合同约定足额归还，且不能保证本息安全收回的贷款资产。2.根据《贷款风险分类指引》，不良资产包括四大类：呆滞贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。3.不良资产的认定标准是指贷款按合同到期，借款人未按约归还贷款本息，经发放贷款银行催收后仍不能收回。1.按贷款风险程度分类，不良资产可分为四类：呆滞贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。2.呆滞贷款是指逾期90天以上至180天以内，且经催收仍未归还的贷款。3.次级贷款是指逾期180天以上至270天以内，且经催收仍未归还的贷款。4.可疑贷款是指逾期270天以上至360天以内，且经催收仍未归还的贷款。银行贷款不良资产处置研究不良资产处置方法概述不良资产处置方法概述呆账核销1.呆账核销是银行将无法收回的贷款本息从账面中注销的一种不良资产处置方法。一般指贷款已逾期一定期限（如180天或360天）,且经银行催收、诉讼等方式无法收回的贷款,银行根据相关规定和程序予以核销。2.呆账核销的主要目的是减少银行的信贷风险，提高银行的资产质量。同时,也是为了清理银行的资产负债表，提高银行的资本充足率和盈利能力。3.呆账核销的具体方法包括：-全额核销：银行将全部贷款本息从账面中注销。-部分核销：银行将部分贷款本息从账面中注销。-呆账重组：银行与借款人重新协商贷款还款计划，并将贷款本息转入重组贷款。-呆账转让：银行将呆账转让给其他金融机构或资产管理公司。不良资产处置方法概述债务重组1.债务重组是指银行与借款人协商达成新的还款计划，以帮助借款人偿还债务的一种不良资产处置方法。债务重组的方式包括：-展期：银行延长借款人的还款期限。-减免：银行降低借款人的利息或本金。-分期：银行将借款人的债务分期偿还。-债务转股：银行将借款人的债务转换为股权。2.债务重组的主要目的是帮助借款人偿还债务，减少银行的信贷风险。同时,也是为了维护银行与借款人的关系，防止借款人破产或逃债。3.债务重组的具体程序包括：-借款人向银行提出债务重组申请。-银行对借款人的偿还能力进行评估。-银行与借款人协商达成新的还款计划。-银行与借款人签订债务重组协议。-借款人按照新的还款计划偿还债务。银行贷款不良资产处置研究不良资产处置原则与目标不良资产处置原则与目标不良资产处置原则不良资产处置目标1.合法合规原则：不良资产处置要坚持依法合规的原则，遵守国家法律法规和监管政策，确保处置过程的合法性、透明度和公正性。2.风险控制原则：不良资产处置要坚持风险控制原则，充分评估处置过程中可能面临的风险，采取有效措施控制和化解风险，确保处置过程的安全性。3.效益优先原则：不良资产处置要坚持效益优先原则，以实现经济效益为导向，充分考虑处置成本和收益，确保处置过程的经济性和有效性。1.保障金融安全：不良资产处置的目标之一是保障金融安全，通过处置不良资产降低金融风险，维护金融体系的稳定运行。2.盘活社会资源：不良资产处置的另一个目标是盘活社会资源，通过处置不良资产将闲置资产重新配置到经济活动中，提高资源利用效率。3.支持实体经济：不良资产处置还可以支持实体经济，通过处置不良资产降低企业债务负担，改善企业经营环境，促进经济发展。银行贷款不良资产处置研究不良资产处置的法律法规不良资产处置的法律法规不良资产处置的基本法律原则：1.合法性原则：处置不良资产应当遵守法律法规的规定，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。2.公平性原则：处置不良资产应当遵循公平公正的原则，不得利用不正当手段谋取利益，不得损害各方当事人的合法权益。3.效率性原则：处置不良资产应当遵循效率的原则，应当以最快的速度处置不良资产，以避免不良资产进一步恶化，减少银行的损失。4.风险控制原则：处置不良资产应当遵循风险控制的原则，应当采取适当的措施控制处置过程中的风险，防止不良资产的处置给银行造成新的损失。不良资产处置的法律法规不良资产处置的主要法律法规：1.《中华人民共和国商业银行法》：该法律对不良资产的处置做出了原则性的规定，要求商业银行对不良资产进行处置，并规定了不良资产处置的程序和方式。2.《中华人民共和国银行业监督管理法》：该法律对不良资产的处置做出了更加具体的规定，要求银行业监督管理机构对不良资产的处置进行监督，