财务风险防控手册范文.pdfVIP

序号风险识别风险说明风险应对措施

筹资成本变动风险银行政策变化，限制贷款额度，规定最低贷款利率等，需

要做好分析预案，贷款前充分考虑以上因素，确定最终贷

筹资风险款金额。

2筹资规模变化风险1、公司年度工作目标明确，任务指标明确；

2、推行预算管理，预算做精做细做准确

3、尽量避免预算执行过程中得大幅度调整，避免资金断链。

3还款计划变化风险银行政策变化，或者出借人发生特殊情况要求提前还款，

需要发挥预算管理职能，及时调整全年预算，协调收入

、支出，确保资金使用安全。

4投资风险成本利润实现风险1、编制投资报告、计算成本、估计利润，可行性研究后

通过董事会允许，进行投资；

2、编制投资预警方案，投资回报浮现较大偏差时及时调

整。

5违约风险1、投资发生后，投资本金及利润不能按照约定收回，注

意投资协议的签订，约定有利的担保条款予以保证；

2、按照公司实际状况确定投资项目、投资额及可以承受

最大投资亏损。

6销售定价风险销售定价是决定利润实现的重要因素之一，建立销售定价

体系，重视销售定价。

7经营风险存货(即开辟产品)管理风险产品投入市场时机、投入比例、留存比例、清仓时机准确

抓好

序号风险识别风险说明风险应对措施

1、各城市公司资金分散，不利管、严格执行收支两条线”制度；

分公司资金管理理，并且不利于资金利用；2、资金预算管理制度，严格按审批计划进行支付；

2、分散管理易生小金库。3、执行现行集团结算中心管理办法。

21、审批权分散，不利成本控制；1、严格按照审批权进行支付；

审批权管理

2、不利廉政建设。2、特殊业务视具体情况进行审批。

31、无制度或者制度不明确，导致

财务制度建设工作无标准、员工无目标；建立健全各项财务制度，并贯彻执行

2、造成工作效率低，质量低

4岗位分工、职责管理分工、职责不明确，不利监督完善岗位分工、职责管理制