保险基金管理法.pdf

尊敬的各位读者：

近年来，随着我国经济的日益发展和人民生活水平的

提高，社会上的风险事件也时有发生。在这种情况下，保

险成为人们常常选用的一种风险管理工具。而随着保险业

的发展，保险基金管理成为了一个极其重要的领域。在保

险业务中，保险公司所收到的保险费用不仅需要支付赔偿

金，同时也需要储存一部分资金以备不时之需。而保险基

金便是其中的一部分。因此，关于保险基金的管理就显得

尤为关键。为此，国家制定出了有关于保险基金的管理法

律法规，下面就我们就来详细了解一下“保险基金管理

法”这一重要法规。

一、保险基金管理的背景

保险基金管理是指保险公司管理保险基金的过程，其

具体包括了保险基金的创立、收款、管理、运用和监管等

一系列的操作。保险基金是指保险公司储备的一部分资

金，其主要用于支付赔案和储备金的构成。而保险基金管

理比较特殊，需要有独立的规章制度来进行管理。

在以前，我国的保险监管政策存在一定的缺陷。虽然

《保险法》规定了监管保险公司赔款准备金的标准，但对

于储备金的管理只是提出了一些基本的要求。同时，保险

公司储备金的构成也非常模糊。以往，一些保险公司甚至

地保障投保人的利益，就无从谈起。此类现象恶性循环，

损害投保人利益的同时也破坏了保险市场的健康发展。

为了解决这一问题，国务院制定并于2017年正式发布

了《保险基金管理办法》(以下简称“基金管理法”)。此

法覆盖范围涵盖了所有从事人身保险、财产保险、责任保

险和再保险业务的保险公司。其中，人身保险、财产保险

的储备金应该分别构成储备准备金和风险基金，责任保险

和再保险的储备金则分别构成责任准备金和再保险溢额准

备金。

二、保险基金管理法总体框架

基金管理法的目的是保障投保人的利益，同时提高保

险公司的偿付能力。其总体框架我们可以简单概述如下：

1、基金的构成及需求量确定

《基金管理法》要求保险公司在行业协会和保险监管

机构的指导下，将储备金合理地划分为准备金、责任准备

金和再保险溢额准备金。同时，要根据保险公司的需求情

况来确定基金的需要量。

2、资金管理和运用

在资金管理和运用方面，基金管理法更加细致和严

格。首先，《基金管理法》要求保险公司在资产配置上需

要进行分门别类，并且遵循相应的投资风险和收益原则。

挪作其他用途，从而保证基金不必受到其它不必要的风

险。

3、储备金风险管理

基金管理法对储备金的风险管理提出了相应的规定。

在高风险的情况下，保险公司应该有一定的自我提高准备

金的能力以避免出现无法清偿的问题。另一方面，当一个

保险公司经营绩效达到一定的资质时，则可以对其储备金

进行科学的压降，以保证客户权益。

三、基金管理法的实施效果

基金管理法的实施从总体上说，是为保险市场创造了

一定的法律基础，同时也给保险公司的发展带来了良好的

规范性保障。《基金管理法》的实施能更好的保证保险公

司的现金流动性，同时也能够改善其风险定价机制。但

是，前进国内市场上一些中小型保险公司的现金流还比较

差，这就需要国家积极支持政策的制定，加强对监管信息

的公开透明度，确保能够真正地减少保险公司暴雷风险。

只有实现了这一点，才能够更好地维护广大消费者的权

益，保障保险市场的稳定发展。

下面，我们就针对基金管理法的实施效果来展开。具

体说来，实施政策的效果反映在以下几方面：

1、促进了保险投资领域的安全和发展

的要求，加强了保险资金的规范性管理，有助于保障保单

持有人的投资安全，从而推动了保险业的稳定发展。通过

合理投资并规范基金管理进行资产配置，为保险公司实现

资产保值增值创造了更好的投资环境。

2、有效提升现金流量

基金管理法诸多政策规定了储备金的需求量和储备金

的风险定价机制，在一定程度上限制了保险公司从中挖取

巨大的现金流，更好地保障了客户权益和健康保险市场的

发展。同时，基金管理法强化了保险公司储备金管理的制

度和实体机制，并且加强了对它们的监督和检验，保障了

履行偿付义务的能力。保险储备金“牵涉”到一个公司的

健康状况，如果管理得当，它将不仅可以解决客户理赔，

也会在一定程度上增强公司的流动性。

3、规范了保险公司经营行为

作为重要的保险管理法规之一，《基金管理法》把保

险公司对储备金使用的权力