学校财务管理制度.pdfVIP

1

2、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执

行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票

据。收入全部纳入学校预算，统一管理。3、坚决不设帐外小

金库”，库存现金不得超过规定指标。严格遵守现金使用规定，

不套取，不挪用现金。

4、财政支出要严格执行国家有关财政规章制度规定的开

支范围、开支标准，各项支出应按实际发生数列出，不得虚列

虚报。

5、严格履行审批、报销手续，凡购买物品需要预先提出

经费审批，专款专用。报销要有符合规定的手续和凭证。

6、外出人员一定要按指定地点办事，不准借机探亲、访

友、游山玩水，发现不正当的旅费，不予报销。外出丢款由个

人承担。

7、严格审查购物单据。对购买物品，要三章俱全，验收

登记入帐，禁止白条子上帐。8、要及时上好帐，每月终了将

记帐凭单装订成册。对手续不完备、支出不合理的单据要予以

纠正。

互助金借款。财务职员如自行借款要追究责任。通常到市内或

省外医院就医的，必须履行审批手续，按经费开支范围履行。

二、教学楼管理与使用制度

1、班主任是教学楼使用管理的主要责任人，学校要建立

检查制度，落实到人。

2、学校订各班公物实行包干责任制、财物破损赔偿制，

所有楼内财产由学校登记。财产物资一般的破损由学校实时修

理，各班要实时汇报财产物资使用的情形。故意破损的由当事

人按照学校规定赔款后修理。

3、使用人要爱护楼内一切设施，做到：手不摸墙，身不

靠墙，脚不踩墙，不在楼内玩球，不把墨水、脏水撒在墙上，

不在墙上乱涂、乱画、乱贴；不准乱敲黑板；不准乱开、乱关

日光灯、电视机，不准乱推、乱拉铝合金门窗，不准踩蹬楼梯

扶手。

4、各班的卫生、门窗的开启、灯、黑板等公物的使用，

由值日生专人管理，班主任具体负责财产的使用保管检查工作。

学校物品购买制度

要和财务支付本领，本着勤俭节约、优质优价的原则，货比三

家、精心选购。

2、采购设备、物品必须在学校年度财务综合预算范围内，

由使用部门提出申请，填写请购单，由部门负责人签字，交后

勤分管校长审核签字后方可采购。

3、采购人员购回物品后，必须连同请购单及原始凭证，

到后勤办理登记验收入库手续。属于固定资产的，填写固定资

产验收入库单，属低值易耗品的，填写低值易耗品验收入库单。

总务处应严格把好验收关，对于所购物品与请购单计划不符、

所购物品价格明显不合理或者存在质量问题，应拒绝办理入库

手续。

4、采购职员持请购单、入库登记单、原始交主管校长审

批签字后到财务部门报销。财务职员应将请购单、入库登记单

（记帐联）、收作记帐报销凭证。5、如违反本制度，财务职

员不予办理报销手续，如采购中弄虚作假、给单位造成经济丧

失的，将追究经办人责任。

4、学校物品管理和使用制度

1、根据工作需要，购买办公用品及杂品。做到有计划性

和适用性。并认真履行审批手续。

则。

3、除办公用品及杂品外的其它固定资产均由各部室主要

负责人领取，如有丢失、损坏，应及时报告，以便酌情处理。

4、清单所有入库办公用品，都必须一一填写入库清单。

5、保管员必须清楚地掌握办公用品库存情形，经常收拾

整顿与清扫，必要时要实行防虫、防腐等保全措施。

6、盘存办公用品仓库应定期清点。清点工作由总务处主

任负责。清点要求做到账物一致，如果不一致必须查找原因，

然后调整清单，使两者一致。

7、印刷品与各种用纸的管理按照盘存的清单为准，对领

用的数目随时进行记录并进行加减，计算出余量。

五、班级物品管理制度

1、班级物品实行管理责任制，由班主任负责组织带领，

检查督促。

2、班级由班委会指定专人监管班内各种物品的管理工作。

3、班内的物品实行谁用、谁管、谁负责”的办法，各种

物品做到责任到人。4、学校由专人对班内物品进行管理，学

期初登记数量，签定责任状，学期末进行检查验收。并把班级

物品管理情况做为考评班任工作业绩的条件之一。

额，可视情节实际情况赔偿（原则是按成本计算，对有意破坏

者可适当赔罚）。

学校环境管理制度

1、不准随便砍伐、挖掘、搬移树木、绿化。如确因基建

补葺需要者，必须与学校联系，报校带领审批同意。

2、不准在树上钉钉子、拉铁丝、拉绳或直接在树上