银行内控合规管理岗位资格考试习题集（含答案版）.pdfVIP

一、判断题

1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了

我国企业内部控制的总体框架。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：易

2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》

包括应用指引、评价指引和审计指引。（）答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：易

3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类

指引相互独立，互不衔接。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：易

4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审

计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

5．内部控制仅是内控管理部门的责任。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第一节

难度：中

6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展

目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变

化而进行优化调整，只有起点，没有终点。（）答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。

（）答案：错

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整等提供绝对保证。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制

的制衡性原则。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种

内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。

（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能

发生弄虚作假或舞弊行为的职务。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控

制活动、内部监督全过程。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第一节

认知难度：应用

难度：中

14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，

也要遵守银行内部规章制度和相关要求。（）答案：对

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

难度：中

解题说明：

15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机

构经营活动的合规性负首要责任。（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

解题说明：

16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。（）答案：错

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

难度：中

解题说明：

17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类

指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。

（）

答案：对

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

难度：中

解题说明：

18.合规管理是合规管理部门自身的工作。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

难度：中

解题说明：

19.所有的业务创新都是违规的结果。（）

答案：错

命题依据：教材第一章，第二节

认知难度：应用

难度：中

解题说明：

20.对