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汇报人：XX2024-01-02企业并购调查指引

目录目标企业概述行业与市场分析财务状况调查法律与合规调查人力资源调查潜在风险评估并购后的整合计划

01目标企业概述Part

企业基本信息企业名称了解目标企业的全称和简称，以及其注册地和主要经营地点。经营范围了解目标企业的主营业务和经营范围，以及其是否持有特许经营权。成立时间了解目标企业的成立时间、注册资本和实缴资本。股权结构了解目标企业的股权结构，包括股东名称、持股比例和股权链等信息。

历史沿革企业沿革了解目标企业自成立以来的发展历程，包括其历史上的重大事件和变革。股东变动了解目标企业股东的变动情况，包括股东的入股和退出时间、入股和退出的原因等。业务拓展了解目标企业近年来在主营业务之外的拓展情况，包括新业务领域和产品等。

1423业务模式生产模式了解目标企业的生产模式，包括其生产流程、主要产品和服务的特点等。销售模式了解目标企业的销售模式，包括其销售渠道、销售策略和销售网络等。采购模式了解目标企业的采购模式，包括其采购渠道、供应商选择和采购策略等。盈利模式了解目标企业的盈利模式，包括其主要的盈利来源、盈利方式和盈利水平等。

02行业与市场分析Part

STEP01STEP02STEP03行业概述行业定义了解行业的发展历程，包括重要的转折点和推动因素。行业历史行业趋势分析行业的未来发展趋势，包括技术进步、消费需求变化等。明确行业的基本定义、主要产品或服务，以及在国民经济中的地位。

评估行业的市场规模，包括总产值、销售量等。市场规模市场结构市场增长分析市场的竞争格局，包括主要竞争对手、市场份额等。预测市场的未来增长趋势，以及潜在的增长动力。030201市场分析

评估行业的竞争激烈程度，包括竞争对手的数量、实力等。竞争环境分析企业在行业中的竞争优势，包括品牌、技术、渠道等。竞争优势探讨企业应采取的竞争策略，以保持或提升市场地位。竞争策略竞争格局

03财务状况调查Part

财务报表分析利润表分析通过分析利润表，了解企业的盈利能力、收入和成本结构以及经营效率。财务比率分析通过财务比率分析，如流动比率、速动比率、资产负债率等，评估企业的偿债能力和财务稳定性。资产负债表分析通过资产负债表，了解企业的资产、负债和所有者权益状况，评估企业的财务实力和偿债能力。现金流量表分析通过现金流量表，了解企业的现金流入和流出情况，评估企业的经营风险和流动性。

资产评估根据资产的重置成本减去折旧来评估资产价值。通过比较类似资产的市场价格来评估资产价值。通过预测资产的未来收益并折现来评估资产价值。根据资产的功能和效用来评估资产价值。重置成本法市场比较法收益现值法功能价值法

短期负债长期负债负债结构负债质量负债情一年内到期的负债，如应付账款、短期借款等。指一年以上到期的负债，如长期借款、应付债券等。了解企业负债的构成，包括有息负债和无息负债、流动负债和非流动负债等。评估企业负债的信用状况、偿债能力和风险水平。

04法律与合规调查Part

公司治理结构董事会结构调查目标公司董事会成员的背景、专业知识和经验，评估其决策能力和独立性。监事会结构了解监事会的构成和职责，评估其对公司治理的监督作用。高级管理层对高级管理人员的资质、经验和业绩进行评估，分析其对公司的管理能力和效率。

调查目标公司涉及的未决诉讼或仲裁案件，了解案件的性质、进展和潜在影响。未决诉讼分析目标公司过去涉及的法律纠纷及其解决情况，评估公司的法律风险。历史纠纷审查目标公司的重要合同履行情况，是否存在违约或纠纷。合同履行情况法律纠纷与诉讼

财务合规检查目标公司的财务报表是否符合会计准则和法律法规要求。行业合规评估目标公司是否符合所在行业的法律法规要求，如环保、安全生产等。商业合规审查目标公司是否存在商业贿赂、垄断、不正当竞争等行为。合规性审查

05人力资源调查Part

管理团队与董事会评估管理团队和董事会的经验、专业知识和能力，以预测其对并购后企业的战略和运营的影响。总结词分析管理团队和董事会的背景、教育、专业资格、行业经验和领导风格，了解其对企业战略、运营和业绩的影响。评估其是否具备并购后整合和协同发展的能力。详细描述

总结词了解员工结构、薪酬福利以及员工满意度，以评估并购对员工的影响以及员工的稳定性。详细描述分析员工的年龄、教育、技能和经验分布，了解员工结构是否合理。评估薪酬福利制度是否具有竞争力，以及员工满意度和留任率。了解是否有股权激励等激励措施。员工结构与薪酬福利

总结词评估企业的培训和晋升机制，以预测并购后企业能否吸引和留住人才，以及员工的职业发展前景。详细描述分析企业的培训计划、课程和资源，了解其是否能满足员工的发展需求。评估晋升机制的透明度、公平性和激励性，了解员工职业发展的机会和空间。了解企业是否鼓励内部