中国中科智担保集团股份有限公司融资担保业务尽职调查手册.docVIP

中国中科智担保集团股份有限企业融资担保业务尽职调查手册

集团各部门、各分(子)企业：

根据集团担保业务和风险管理协调发展的需要，为了确实加强业务前端的风

险控制和指导工作，最大程度的处理尽职调查中的信息不对称问题，风险管理中

心制定了《融资担保业务尽职调查手册》(见附件),2023年1月份在全集团

内各运行企业试行，2023年2月1日起正式推行。

中国中科智担保集团股份有限企业

风险管理中心

二OO八年一月七日

手册阐明

本手册是为了规范我集团融资担保业务调查工作，提高调查质

量和效率，同步予以一线业务和风控人员切实指导而制定。

本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指导，阐明了业

务操作人员在接受客户担保申请、搜集资料、初步筛选客户、进入现

场调查、撰写调查汇报的各个环节中，根据的环节和程序，同步界定

了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点

指导和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的重要信用特

征，抓住重点、针对性地展开调查，有助于迅速把握企业的共性问题。

调查工具为调查提纲，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以

提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，并且作为履行现场调

查职责的根据；第三部分为调查措施指导(附件),详细列举了在项

目调查中采用的多种措施和技巧，运用这些措施和技巧可以较为全面

地揭示客户的资信状况。

在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指导清晰

整个项目调查的操作环节和程序；通过阅读调查措施指导学习在企业

调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据详细项

目的特点，参照项目调查重点问题指导设计针对性的调查提纲，然后

进入企业进行调查，最终完毕调查汇报。

目录

第一部分尽职调查流程指导

第一章总则 4

第二章尽职调查人员职责 4

第三章项目受理 6

第四章项目现场调查 7

第五章调查结论及上报项目 9

附录尽职调查流程图 12

第二部分尽职调查重点及工具

第一章项目调查重点指导 14

第一节企业的基本状况调查 14

第二节企业重要事项调查 16

第三节企业行业及生产经营状况调查 18

第四节企业资金需求调查 20

第五节企业财务状况调查 21

第二章项目调查工具设计 28

第一节项目调查提纲 29

附件

项目尽职调查方法指

引…………38

第一部分

项目尽职调查流程指导

项目尽职调查流程指导

第一章总则

第一条为了深入规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职

责，加紧工作效率，提高调查质量，根据本集团各项规章制度，制定

本指导。

第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申

请、搜集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查汇报、上报

项目的各个环节中，根据的环节和程序。

第三条鉴于各地区运行企业经营环境不尽相似，在实际操作中，

在遵守集团颁布的各项规章制度基础上，对指导中的个别条款，可以

结合当地实际状况予以优化和调整。

第二章尽职调查人员职责

第四条完整的调查过程必须贯彻双人调查制度，包括客户经理及

风险经理的调查工作，调查过程及调查成果要形成书面汇报和记录。

第五条客户经理是项目调查的重要负责人，必须保证整个项目调

查的全面性、真实性、可靠性，并形成对应的客户经理调查汇报。在

尽职调查阶段，客户经理承担的重要职责如下：

(一)负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安

排调查时间、地点、方式等各项事宜。

(二)承担对客户书面资料的搜集与核算工作(在核算复印件后须

加盖查对章),对资料的完备性、真实性、合法性负责。

(三)应当运用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第

三方查证等多种方式，力争调查的全面性。

(四)对风险经理、评议会、评审会提出的问题，解释不清的，有

责任再次进行调查取证。

(五)根据调查的客观事实，在调查汇报中全面地披露客户资信状

况，对重要及异常问题要重点论述，并附上可靠的书面资料佐证。

第六条风险经理在客户经理受理项目后，随同客户经理进入客户

经营场所考察，在项目调查中和客户经理形成互为补充又互相监督的

作用，并形成对应的审核汇报。风险经理承担的重要职责如下：

(一)调查方面侧重于客户资信状况真实性的披露。应采用合理、

有效的调查方式，客观记录调查过程，如实反应调查采用的方式和依

据，并对调查工作的有效性和可靠性负责。

(二)对关键资料现场审核，对审核过资料的真实性负责。对项

目其他资料承担形式上合法、完备的审核责任。

(三)现场调查后，对客户提供的资料、