集团资金管理制1 - 规章制度.docxVIP

理还须在现金支票存根或存折取出的单据背面签字。银行存款日记帐帐户收回后注销。1公司按规定在银行或其它金融机构开设银行存款，公司账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因付相关利息，由资金经理通知融资专员办理相关收付款凭证，经相关编制人编 号 版 次页 码 实施日期记 录更改人/ 理还须在现金支票存根或存折取出的单据背面签字。银行存款日记帐 帐户收回后注销。1公司按规定在银行或其它金融机构开设银行存款 ，公司账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因 付相关利息，由资金经理通知融资专员办理相关收付款凭证，经相关 编制人 编 号 版 次 页 码 实施日期 记 录 更改人/ 日期 批准人/ 日期 集团资金管理制度 更 改 标记 处 数 更改依据 特制定本制度。 支付资金使用费。 3 、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度， 同 1 、保证集团资金安全和资金充足供应。 批准人 时对本制度的制定、 修改和解释由集团财务中心负责。 上海企业集团有限公司 总 则 司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益， 1 、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公 2 、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金 2.1 、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、 支出。 2.2 、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支 计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总 体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。 2.3 、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要 资金运营部职责 审核人 供需平衡。 上海企业集团有限公司 上海企业集团有限公司 1 须按国家规定开设和使用，银行账户只供本单位经营业务收支结算使出，需交接给财务总监，集团下属公司交公司总经理。1银行账户必 须按国家规定开设和使用，银行账户只供本单位经营业务收支结算使 出，需交接给财务总监，集团下属公司交公司总经理。1银行账户必 款收入金额，客户名称及时告诉业务员和业务部经理。银行付出须经 行办理转账结算。1公司支付款项时，存款账户内必须有足够的资金 上海企业集团有限公司 2 、适时进行低成本融资。 3 、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日 清日结。 4 、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行 分析并报告。 5 、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和考核。 6 、合理进行资本运作，提高资金运用效率。 库存现金管理 1、库存现金是指库存的人民币及外币， 现金由公司财务部指派专人保管。 2 、现金收入除从银行提取现金外，所有的现金收入都必须由出纳开具收 据(销售回款在高达开具收款单)后收款， 超过库存备用金额度必须当日送 存银行。 3 、公司“收据”由各公司会计主管保管，并进行编号；出纳领用，开具 收据后，将收据存根联交会计保管。集团总部由财务经理保管。 4 、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据，从备用金中支付。出纳 付款时应审查手续是否齐全完整，对手续不齐全的， 不得付款。 5 、现金收入、 付出后，须在有关单据上加盖 “现金收讫”、“现金付讫 “章。 6 、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载，并编制 “资金日报表”；出纳应对 每日的库存现金进行自盘，会计定期或不定期实行监盘，保证帐款相符。 7 、现金必须放入保险柜存放，不得以白条抵库， 挪用公款。每日余额不 得超过 30000 元的备用金定额。 8 、 一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。严禁代外单位或 2 后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。现金日记批人确认。经由审批人电话通知的款项，应在三个工作日内补办确认员对一切审批手续不完全的资金使用事项，有权且必须拒绝办理。2 后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。现金日记 批人确认。经由审批人电话通知的款项，应在三个工作日内补办确认 员对一切审批手续不完全的资金使用事项，有权且必须拒绝办理。2 部单位或个人借款、还款由资金经理安排，出纳打印付款单、收款单 上海企业集团有限公司 私人转帐套现和大额度支付往来或贸易现金。 银行存款管理 1 、银行存款是指存放在各金融机构基本户、一般户、储蓄卡中的货币资 金，各公司的银行存款必须由专人管理。 2 、 未经公司总裁许可不得设立私人存折用于存放货款，如有特殊情况， 根据公司需要经总裁批准后，可以以公司指定的人申请开设用于客户汇 款的个人储蓄卡。 3 、储蓄卡办理后出纳应将卡号和密码交财务部备案，财务部收到卡后将 卡毁灭，以后办理转帐等