国库集中支付业务培训农业大学演示文稿.pptVIP

高校每月1日至10日，按照备案并经维护好的“银行代发工资中转户”通过“金财网”支付系统向我局请款。请款的支出经济分类科目分别是：在职职工的基本工资、岗位工资、养老保险、医疗保险、失业保险等为301科目，退休职工为303科目，个人所得税、防洪保安金、住房公积金等个人部分为30101或30102科目；收款人信息通过点击右边的“工资帐户”按钮，选择“实发工资过渡户”后，系统将收款信息自动填写在支付申请栏目中。 当前第30页\共有69页\编于星期二\19点 （2）工会会费支出事项 高校根据《湖南省财政厅关于对行政事业单位工会经费实行财政直接支付的通知》(湘财库[2006]28号)规定,于每季度末按3：2比例，同时申请转拨到本单位工会账户和省直工会帐户的工会经费。 当前第31页\共有69页\编于星期二\19点 （3）定点管理费用支出 定点管理费用包括会议费、培顺费与接待费、车辆保险费、车辆维修费、车辆加油费、印刷费以及出国考察费等。 对于会议、培顺、接待费支出事项，高校必须是在《湖南省财政厅关于会议、培训、接待及出差实行定点管理有关事宜的通知》（湘财行[2011]3号）规定的定点单位，或收费标准不高于定点单位的省直单位培训中心（招待所）召开会议、进行培训和接待。否则，不予支付。 当前第32页\共有69页\编于星期二\19点 对于车辆保险支出事项，高校应在《湖南省财政厅关于省直行政事业单位2011-2012年度公务车辆定点保险有关事项的通知》（湘财购[2010]21号）规定的定点承保公司承保； 对于车辆维修支出事项，高校应在《湖南省财政厅关于2011-2013年省直行政事业单位公务车辆定点维修有关事项的通知》（湘财购[2011]23号）规定的定点维修企业维修； 当前第33页\共有69页\编于星期二\19点 对于车辆加油支出事项，高校应在《湖南省财政厅 湖南省监察厅关于做好2010-2011年全省公务车辆定点加油工作的通知》（湘财购[2009]21号）中规定的单位加油； 对于印刷费支出事项，高校应在《湖南省财政厅关于湖南省直单位定点印刷有关事宜的通知》 （湘财购[2009]13号）中规定的印刷企业印刷； 当前第34页\共有69页\编于星期二\19点 对于出国考察费支出事项，高校应在《湖南省财政厅关于做好2010-2012年湖南省直行政事业单位公务员出国（境）中介服务定点管理有关事项的通知》（湘财购[2010]10号）中规定的单位承办。 如在文件下发之前，已与非定点单位签订了相关合同的，可按签订的合同执行至合同终止期。 为了减轻单位和我局初审人员的工作量， 我局为每类定点管理单位建立了数据库，若按规定填写定点管理费用的支付申请，实行自动审核。因此高校办理定点管理费用（除出国考察费外）支付申请时，先正确选择相应的支出经济分类科目，再点击“账户选择”按钮，系统弹出相应定点管理的单位，选择相应收款单位、帐号、开户行等信息后，系统自动将上述收款信息填写在支付申请中的收款人栏目。 当前第35页\共有69页\编于星期二\19点 （4）政府采购和招投标支出事项 对属于政府采购范围的物品、服务与工程采购支出，高校应严格按照有关规定办理政府采购，提前编制、申报政府采购计划，并及时向我厅政府采购处办理备案手续。 当前第36页\共有69页\编于星期二\19点 对单个工程项目在100万元（含）以上的基建项目支出，高校请款前，须提供经招投标管理机构备案的中标通知书、与工程设计单位、施工单位、大宗设备材料供货单位和工程监理单位分别签订的工程设计合同、建设安装工程合同、供货合同、工程监理合同及其变更、补充合同文书等中有关付款条款部分的复印件（加盖高校单位公章）。当合同款支付到合同总金额的75%后,需提交项目竣工结算审计报告,方可继续付款. 当前第37页\共有69页\编于星期二\19点 支付合同款项时，高校财务部门必须认真核对合同、发票、验收单上货物与服务项目一致，确保资金支付的合规性。同时在支付申请中可点击“合同选择”按钮，在合同库中找到相应收款单位后，系统自动将合同编号、收款单位导入到支付申请中的合同编号及收款人栏目，以便我局通过“自动审核”合同款项，提高支付效率。 当前第38页\共有69页\编于星期二\19点 （5） 其他经费支出 Ⅰ、偿还银行贷款利息支出 高校用化债专项资金还贷时，需提供经省教育厅、省财政厅、省高校化债办加盖单位公章的《省属高校化债专项资金用款申请表》