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2021 基金从业资格证券投资试题及答 案 19 考号 姓名 分数 一、 单选题(每题 1 分,共 100 分) 1、在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为（ ）。 A、0.001 B、0.002 C、0.003 D、0.01 答案为 A 【解析】本题考查固定收益证券综合电子平台。在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实 行净价申报，申报价格变动单位为 0.001 元，申报数量单位为 1 手（1 手为 1000 元面值）。 2、按照执行价格与标的资产市场价格的关系来分类，期权可以分为（ ）。 A、实值期权、平价期权和虚值期权 B、认购期权、认沽期权和虚值期权 C、看涨期权、看跌期权和平价期权 D、实值期权、虚值期权和认沽期权 答案为 A 【解析】本题考查期权合约的类型。按照执行价格与标的资产市场价格的关系来分类,期权可以 分为实值期权、平价期权和虚值期权。 3、下列关于随机变量的说法，错误的是（）。 A.我们将一个能取得多个可能值的数值变量 X 称为随机变量 B.如果一个随机最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量 C.如果 X 的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则为连续型随机变量 D.我们将一个能取得多个可能值的数值变量 X 称为分散变量 答案：D 解析：我们将一个能取得多个可能值的数值变量 X 称为随机变量。 4、在一段时期内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比率将其转换成普通股股票的公司债 券，指的是（）。 A、股票 B、权证 C、存托权证 D、可转换债券 答案为 D 【解析】本题考查可转换债券。可转换债券简称可转债,是指在一段时期内,持有者有权按照约定 的转换价格或转换比率将其转换成普通股股票的公司债券。 5、利润表的基本结构是（ ）。 A、收入－成本费用＝利润 B、收入＋成本费用＝利润 C、收入＋利润＝成本费用 D、利润－成本费用＝收入 答案为 A 【解析】本题考查利润表。利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润（或盈余）。 6、关于基金自身投资活动的增值税的说法，错误的是（ ）。 A、增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转 税 B、增值税是价外税 C、金融业增值税税率为 6% D、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品投资人为增值税纳税人 答案为 D 【解析】本题考查基金自身投资活动产生的税收。选项 D 错误,资管产品运营过程中发生的增值 税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人 。 7、基金利润分配后，基金份额净值（），投资者的利益 （）。 A.上升，减少 B.上升，增加 C.下降，减少 D.下降，没有影响 答案：D 8、（）是指投资者借入证券卖出，也称卖空交易。 A、卖断 B、回购 C、融资 D、融券 答案为 D 【解析】本题考查保证金交易。卖空交易即融券业务,与融资业务正好相反,即投资者借入证券卖 出。 9、若期货交易保证金为合约金额的 5％，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的 （） 倍。 A．5 B．10 C．20 D．50 答案为 C 10、道琼斯股票价格指数是一种（）股价指数。 A、算数平均 B、几何平均 C、加权平均 D、移动平均 答案为 A 【解析】本题考查道琼斯股票价格平均指数。道琼斯股票价格指数最早是在1884 年由道琼斯公 司的创始人查尔斯·亨利·道开始编制的,是一种算术平均股价指数。 11、下列说法中，正确的是（ ）。 A、有保证的债券融资成本较高 B、无保证债券发行成本高于股票 C、无保证债券不会稀释股权 D、无保证债券监管比股票严 答案为 C 【解析】本题考查债券违约时的受偿顺序。有保证的债券融资成本低,无保证债券发行成本低于 股票,且不会稀释股权,监管比股票松。 12、（）是基金在一定时期内全部损益的总和，包括基金已经实现的损益和未实现的估值增减值， 是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。 A.本期已实现收益 B.未分配利润 C.期末可供分