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合规管理办法 合规管理办法 一、目的和适用范围 本合规管理办法（下称“本办法”）的目的在于明确公司合规管理的基本要求、作业流程及内部控制制度等方面的内容。本办法适用于公司的所有部门、岗位及所有员工。 二、基本要求 1. 公司须制定并完善内部控制制度，确保公司在经营活动中遵守各项法律法规及相关规定。 2. 公司须对所有参与经营活动的内部人员进行教育和培训，从而提高员工的法律意识和合规意识。 3. 公司须建立健全风险管理机制，加强监管和风险防范，确保公司在经营过程中不违反法律规定。 4. 公司应定期开展合规自查工作，及时发现和处理潜在的合规风险。 5. 公司应主动配合有关部门的检查、调查等工作，积极落实行政机关各项监管要求。 三、作业流程 1. 岗位职责 （1）公司领导要高度重视合规管理工作，为公司内部合规管理工作负主要责任。 （2）合规管理部门是公司内部合规管理工作的执行机构，负责制定和完善公司内部控制制度、组织合规培训、开展合规自查等工作。 （3）各部门要根据公司内部控制制度及相关政策法规要求，制定相应部门的工作流程和作业标准。 2. 合规培训 公司应制定合规培训计划，并根据各部门的需求，组织合规培训。 培训内容应包括但不限于： （1）公司内部控制制度及政策法规； （2）各种违规行为的认定和应对措施； （3）合规责任的界定和落实等。 3. 合规自查 公司应定期开展合规自查工作，及时发现和处理潜在的合规风险。 自查内容包括但不限于： （1）岗位职责是否落实； （2）公司内部控制制度及政策法规执行情况； （3）潜在的合规风险点及做出的防范措施等。 四、内部控制制度 1. 内部控制制度应包括但不限于以下内容： （1）一级控制点——公司内部控制制度及政策法规； （2）二级控制点——人员管理、资金管理、合同管理、财务管理、采购管理等； （3）三级控制点——风险管控、内部审计、合规培训、合规自查等。 2. 内部控制制度的建设应满足以下要求： （1）严格符合各项法律法规及相关规定的要求； （2）能够覆盖公司内部所有岗位和工作流程； （3）制定程序简洁明了，易于操作。 五、内部控制流程 1. 人员管理 （1）对于任何有涉外背景的人员（包括员工和非员工），公司应核查其基本情况，确保人员背景合法合规。 （2）外籍员工必须依法办理工作许可证、居留许可等手续，保持合法身份。 2. 资金管理 （1）公司应制定完善的资金管理制度，明确资金管理的流程和要求。 （2）对于所有重要决策，应进行资金预算、结算、核对、清算等流程的控制。 3. 合同管理 （1）公司应制定合同管理制度，并建立相应的常规检查和监测机制。 （2）合同内容应事先审核，确保其合规合法。 （3）所有合同均应明示性质、数量、价格、签订时间等信息，并确保其与事实相符。 4. 财务管理 （1）公司应建立健全的财务管理制度，严格执行会计准则和税收规定。 （2）所有关键财务决策必须由公司高层领导审批，并保证审批过程记录详尽完整。 5. 采购管理 （1）公司应建立完善的采购管理制度，明确采购管理的流程和要求。 （2）公司在采购过程中，应依据采购目的、采购范围和实际需求，保证采购品质、采购价格和交货期。 六、相关附件 1. 公司内部控制制度 2. 岗位职责与工作职责书 3. 各项规章制度 4. 会议记录 5. 合同管理文档 七、法律名词及注释 1. 《企业内部控制基本规范》：定义了企业内部控制基础标准和架构。 2. 《中华人民共和国涉外合同法》：规定了涉及境外交易的合同相关事项。 3. 《中华人民共和国劳动合同法》：规定了相关的劳动合同的法律条款和员工权益。 4. 《中华人民共和国税收法》：规定了涉及企业税收的相关政策与法规。 八、可能遇到的困难及解决办法 1. 合规自查中发现合规风险难以处理的情况。此时，公司应及时向有关部门求助，寻求合规性解决方案。 2. 在实施合规培训时，员工存在不积极响应的情况。此时，公司应加强宣传和教育，提高员工对合规管理的认识和意识。 3. 涉及外部相关部门的合规问题难以解决。此时，公司应积极配合外部监管机构的工作，查找解决合规问题的方法与途径。