8.2.3债务分析与预警《财务大数据分析》教学课件.pptxVIP

财务大数据分析第八章 大数据在资金分析与决策中的应用管理驾驶舱海南农垦集团02企业资金分析与决策债务分析与预警公司债务构成设置债务预警21短期借款一、公司债务构成应付项目长期借款一、公司债务构成（一）短期借款企业根据生产经营的需要，从银行或其他金融机构借入的偿还期在一年以内的各种借款，包括生产周转借款、临时借款等。一、公司债务构成（一）短期借款优点：1.可以自由控制余额，还款压力小2.可借款额度高，用款方式灵活3.周期不长，可以节约利息和成本缺点：1.短期内需要归还借款，无法长期满足周转；2.短期贷款的利息是季度结算的，如果未能按期偿还，会按罚息计算复利。一、公司债务构成（二）应付项目经营性应付项目是指包括应付账款、应付票据、其他应付款、预收账款、应付职工薪酬和应交税费等。一、公司债务构成（三）长期借款企业向银行或其他金融机构借入的期限在1年以上的各项借款。企业借入长期借款一般有两种方式：一种是将借款存入银行，由银行监督随时提取；另一种是由银行核定一个借款限额，在限额内随用随借。一、公司债务构成（三）长期借款优点：1.筹资迅速2.借款弹性大3.资金成本低4.发挥财务杠杆作用缺点：1.筹资风险大2.使用限制多3.筹资数量有限4.按期还本付息压力大四、设置债务预警实操任务：贷款情况分析财务大数据分析师对公司的银行债务情况进行分析。要求：1、显示本期的长短期贷款金额及未还本金2、显示欠款的银行、穿透查询每家银行的还款期限、大额未还款项（=100万）设置预警四、设置债务预警步骤1：点击“开始任务”，打开用友分析云，点击【分析设计】，点击【新建】按钮。四、设置债务预警步骤2：新建可视化，选择数据表【资产负债表】，将可视化命名为【短期借款长期借款】，指标选择【短期借款、长期借款】。 四、设置债务预警步骤3：设置过滤，年月为【2019年9月】，显示图形选择【指标卡】，保存退出至故事板。四、设置债务预警步骤4：新建可视化，选择数据表【银行贷款明细表】，将可视化命名为【未还本金】，指标选择【未还本金】，用指标卡显示图形，保存退出。四、设置债务预警步骤5：新建可视化，选择数据表【银行贷款明细表】，将可视化命名为【未还款情况分析】。 四、设置债务预警步骤6：设置钻取层级，命名【贷款单位】，设置贷款单位——结束日期穿透。四、设置债务预警步骤7：维度选择【贷款单位】，指标选择【未还本金】，显示图形选择【条形图】。四、设置债务预警步骤8：设置穿透图形为【折线图】。四、设置债务预警步骤9：设置【未还本金】指标预警，预警金额=10000万元。四、设置债务预警步骤10：保存退出至故事板。本节小结公司债务构成设置债务预警感谢观看