SAP财务清帐操作.docxVIP

清帐 SAP系统为清账工作提供了三种既有的处理逻辑：标准清账、部分支付清账和剩余项目清账。三种清账方式都是为了同一目的，功能相同，可能还有交叉重复的地方，但实际应用的条件不尽相同，正确的选择清账方式能取得事半功倍的效果。 例如：部分支付清账可以根据需要分批处理未清项；规范操作生成的明细账可以清晰地反映业务发生的过程，便于查询和对账使用。尤其适用于一笔借款分几次归还或一笔货款分多次收回的情况，剩余项目清账方式可以理解为每次清账后系统会把剩余的未清项金额计算出来，下次清账时再对该剩余金额进行未清项处理。优点是能随时反映某笔未清项剩余未清的金额。但是生成的明细账无法真实反映未清项业务分批处理的痕迹，不便于查询使用，而且虚增了发生额。 特殊总账及预付款清账业务 业务背景： 1101公司职员王越池出差请款3000元。回来之后按实际发生费用报销4000元。 一．创建员工供应商 在SAP系统中对员工的内部往来账可以将员工创建为供应商进行处理。例如下面创建一个员工供应商王越池。 Tcode:FK02 这里假设公司与员工通过银行转账。 二．设置 1.统驭科目设置付账款（特殊总账标识设置）付账款（供应商统驭科目） 2.特殊总账标识（Tcode：OBYR） 假设我们使用特殊总账标识V来代表预付账款，双击该行 ，付账款为Vendor统驭科目付账款即为特殊总账标识V所代表的科目。 3.记账码（Tcode:OB41） 点击Sp. G/L indicator， 在这里将先前维护的特殊总账标识V加入进来，否则在做Clearing的时候会报错：Text for posting key 39 not found。 三．请款（Tcode:F-48） Path: Accounting-Financial Accounting-Accounts Payable-Document Entry-Down Payment Post之后FB03查看产生的Document， 实际产生的会计分录为： Dr付账款-王越池 3000 Cr行存款-交行 3000 四．收到王越池出差费用发票（Tcode:FB60） Path: Accounting-Financial Accounting-Accounts Payable-Document Entry-Invoice 在输入发票的时候，当输入了必要的信息Enter之后系统会提示有3000元的预付款存在。 Post之后FB03查看产生的Document： 实际产生的会计会计分录为： Dr理费用-办公费用-人力资源部 4000 Cr付账款-王越池 4000 五．清账（Tcode:F-53） Path: Accounting-Financial Accounting-Accounts Payable-Document Entry-Outgoing Payment-Post Post之后FB03查看产生的Document， 实际产生的会计会计分录为： Dr付账款-王越池 4000 Cr付账款-王越池 3000 行存款-交行 1000 说明，也可以先使用F-54或者F-51进行预付款清账处理，然后再使用F-53进行多余部分的支付。 履约保函到期，业务人员从顾客处取得履约保函原件交出纳退送银行，完成履约保函清帐流程。 设置路径： 一．设置 1.相关会计科目设置（Tcode:FS00） Open item management=Yes Line item display=Yes 需要说明的一点是对于客户及供应商统驭科目，不需要这样设置系统也认为是Open item的管理，但是对于G/L账户，就必须首先在这里启用Open item管理。 2.为总账科目定义容差组 Path: IMG-…-Clearing Differences-Define Tolerance Groups for G/L Accounts 如果在Tol.group字段上填写值，则在做结清的时候会报错“The entry 1101 is missing in table T043S”，目前还没有搞清楚是为什么。 这一步设置也可以通过SE12直接为表T043S输入一个条目实现。 3.为员工定义容差组 Path: IMG-…-Clearing Differences-Define Tolerance Groups for Employees 4.为用户分配容差组 Path: IMG-…-Clearing D