商业银行客户统一授信管理办法.docVIP

PAGE 8 - 商业银行客户统一授信管理办法 为加强和规范商业银行（以下简称我行）客户风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》以及我行授权管理和信贷管理的有关制度规定，特制定本办法。本办法适用于总行、各分支行，附属机构纳入并表管理。 第一章??客户统一授信 第一条??客户统一授信是指商业银行作为一个整体,统一对客户授信并控制客户信用风险的管理制度。 客户统一授信包括三方面基本内容：一是授信主体的统一，即以商业银行作为一个整体，由各授信职能部门统一向客户核定授信；二是授信对象信用风险评价标准的统一，即将客户作为一个整体，按照统一的标准识别、评价客户整体信用风险；三是授信业务管理的统一，即统一管理、控制客户整体信用风险和具体授信业务风险。 第二条??客户统一授信管理涵盖贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、贷款承诺，以及其他实质上由我行承担信用风险的业务。 客户统一授信按照额度类型，分为集团授信、单一客户综合授信、单一客户专项授信、单一客户低风险授信、合作方授信、同业客户综合授信、同业客户专项授信，根据我行承担的风险敞口大小，制定差异化的审批流程和授信授权。 第二章??客户统一授信的对象 第三条??凡正在使用或者申请使用商业银行授信的客户,均应成为客户统一授信的对象。 第四条??我行可根据客户信用风险管理的需要，将集团作为集团客户统一授信对象，即以整个集团为单位，统一识别认定、发起授信、控制集团客户的整体信用风险。 第三章 授信额度核定 第五条??我行对单一客户和集团客户统一确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度。 第六条??按商业银行企业信用等级评定管理办法评定的C级企业当年不得新增授信，存量授信业务必须作出当年信用压缩计划，其余信用等级单一法人客户最高综合授信额度按以下方式核定：核定最高综合授信额度后，其资产负债率原则上不得高于70%。计算公式为： ??????????? （负债总额－我行现有信用余额）＋最高综合授信额度 资产负债率=—————————————————————————≤70% ??????????? （资产总额－我行现有信用余额）＋最高综合授信额度 即：最高综合授信额度≤（2.33*资产总额－3.33*负债总额）＋我行现有信用余额 第七条??核定客户最高综合授信额度后，我行可根据国家产业政策和市场变化，对客户超过最高综合授信额度的信用需求实行特别授信。特别授信需按照相关业务的管理规定进行报批。在其有效期生效和结束时，相应调增和调减客户的最高综合授信额度。 第八条??对由多个法人组成的企业集团或集团性关联企业，应在确定对该集团客户的总体最高授信额度的基础上，分别确定集团内各法人企业的最高综合授信额度。各分、支行对该企业集团内各个法人公司设定的最高综合授信额度之和不得超过总体最高授信额度。 第九条??统一授信有效期一般为一年，对最高综合授信额度一年一定，具体产品以具体产品制度规定执行。 第十条??授信额度属于商业银行内部掌握的风险控制指标，并不意味着我行有义务向客户提供授信或提供达到最高综合授信额度的授信。 第四章??统一授信流程 第十一条??授信调查。分支行对客户的经营状况、管理水平、资信状况、发展前景、授信用途、担保情况及其它情况进行调查评估，拟定最高综合授信额度方案。 集团客户应在贷前调查中关注（包括但不限于）： （一）集团客户各成员之间的关联交易情况，是否有不正常的关联交易存在； （二）合并集团客户各成员的财务报表，剔除关联交易所虚增的资产、负债及销售后分析集团客户的财务状况及经营情况。 第十二条??授信审查与审定。按我行授信授权管理规定，由相应授信审查机构对授信调查报告的完整性、时效性和合理性进行审查，核定最高综合授信额度。按授信管理权限报有权审批人审定。 ?在集团客户审查中应关注（包括但不限于）： （一）集团客户核心企业经营业绩和发展趋势； （二）集团客户各成员之间的关联交易比重是否合理； （三）合并报表后的资产、负债、收入及盈利情况； （四）授信额度、额度分配及融资产品匹配是否合理等； 核定最高综合授信额度对单一集团客户的授信总额不超过本行资本净额的15%，对单一客户授信总额不得超过本行资本净额的10%，独立授权的事业部、并表管理机构办理的授信业务额度纳入统一授信总额管理。 第十三条??授信额度使用。在最高综合授信额度内，对客户的用信需求，分支行要按照相应业务的管理规定，在落实用信条件前提下办理用信手续。 ?第五章??客户统一授信的运作机制 第十四条??授信审批部