历年天津中级经济法题1382.pdfVIP

历年天津中级经济法精选题 多选题 1、下列选项中，属于一人有限责任公司与其他有限责任公司不同之处的有 () 。 A．关于股东出资可否分期缴付的规定 B．关于年终财务报告是否须经会计师事务所审计的规定 C．关于股东是否承担有限责任的规定 D．关于注册资本最低限额的规定 单选题 2、根据深圳证券交易所的规定， 买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后， 通过同一证券商席位， 以大宗交易申报的形式在交易日 () 之前输入交易系统， 由 交易所交易系统确认后成交。 A．11:25 B．13:30 C．14:55 D．15:00 单选题 3、关于证券经纪业务的监管，下列说法错误的是 () 。 A．证券公司自愿加入证券业协会 B．证券公司应当建立内部稽核制度，加强对所属营业部业务经营的稽核监督、 检查 C．证券监管机构可以要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提 供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息 D．证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有 关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽样或者全面检查， 并将检查结果报告 中国证监会 单选题 4 、公司制企业与个人独资企业、合伙企业的本质区别是 () 。 A．是否由两个或两个以上自然人或法人投资设立 B．企业运营过程透明度是否较高 C．是否具有独立的法律人格 D．是否通过发行股票和债券筹集资金 多选题 5、根据有关规定，下列选项中，属于国务院证券监督管理机构可以决定暂停上 市公司股票上市的情形有 () 。 A．持有公司股票面值达 1000 元以上的股东人数由 1 万人减 5000 人 B．公司不按照规定公开其财务状况 C．公司最近两年连续亏损 D．公司编制虚假的财务会计报告 多选题 6、根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合的条件包括 () 。 A．具备健全且运行良好的组织机构 B．具有持续盈利能力，财务状况良好 C．最近两年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 D．最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 单选题 7、网上定价、竞价方式是指 () 利用证券交易所的系统， 并作为唯一的“卖方”， 投资者在公布的期间内， 按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方 式。 A．发行人 B．承销商 C．主承销商 D．证券交易所 单选题 8、融资缺口等于（） 。 A．贷款平均额 - 存款平均额 B．核心贷款平均额 - 存款平均额 C．贷款平均额 - 核心存款平均额 D．核心贷款平均额 - 核心存款平均额 简答题 9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。 多选题 10、未申请上市或不符合在证券交易所挂牌交易条件的证券称为 () 。 A．场外证券 B．场内证券 C．非上市证券 D．非挂牌证券 简答题 11、中永会计师事务所的注册会计师 A 和 B 于 2012 年 3 月 10 日完成了对沙城股 份有限公司 2011 年度财务报表的审计， 2011 年度财务报告于 2012 年 3 月 12 日 获管理层签署并经董事会批准， 同日报送证券交易所。 下面是草拟的一份审计报 告： 财务审计报告 沙城股份有限公司董事长： 我们审计了后附的沙城股份有限公司 ( 以下简称沙城公司 ) 财务报表，包括资产负 债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 ABC公司管理层的责任， 这种责任包括： 按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。