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人民币银行结算账户业务讲座运营管理部主讲人：李光宇 目 录第一章 概述第二章 银行结算账户的开立、变更、撤销第三章 银行结算账户的使用第四章 银行结算账户的管理第五章 公民身份信息联网核查业务第六章 银行账户管理系统（二期）总体概述第七章 联网核查公民身份信息系统总体概述第一章 概述一、银行结算账户的概念二、银行结算账户的种类三、银行结算账户管理的规章制度四、银行账户开户行政许可五、银行结算账户管理系统一、银行结算账户的概念人民币银行结算账户的概念： 人民币银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 它是存款人办理存、贷款和资金收付活动的基础。 二、银行结算账户的种类账户的种类： 按存款人划分 单位银行结算账户（四种） 个人银行结算账户 按地域划分 属地账户 异地账户二、银行结算账户的种类单位银行结算账户的种类(按用途）： 基本存款账户(只能开立一个） 一般存款账户 专用存款账户 临时存款账户 注：个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 三、账户管理的规章制度《人民币银行结算账户管理办法》－中国人民银行令 〔2003〕第5号为规范人民币银行结算账户的开立和使用，维护经济金融秩序稳定，中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》，经2002年8月21日第34次行长办公会议通过，自2003年9月1日起施行。三、账户管理的规章制度人民币银行结算账户管理办法实施细则(银发〔2005〕16号，2005年1 月31日起施行)（简称《实施细则》）中国人民银行关于规范人民币结算账户管理有关问题的通知（银发 〔2006〕71号）（06.3.10）（简称《71号文》）中国人民银行办公厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关 事项的通知（合银办转〔2006〕119号 银办发〔2006〕230号） （06.9.18）人民币银行结算账户管理系统业务处理办法（银办发〔2007〕74号）（简称《业务处理办法》）人民币银行结算账户批量迁移管理规定(银办发〔2007〕76号)四、银行账户开户行政许可根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号），是行政许可项目，项目名称：　银行账户开户许可证核发 相关制度：《中国人民银行行政处罚程序规定》(中国人民银行令〔2001〕第3号)《中国人民银行办公厅关于确定有关行政处罚标准的批复》（银办函〔2006〕523号）《中国人民银行行政许可实施办法》（中国人民银行令〔2004〕第3号）（简称行政许可实施办法）五、银行结算账户管理系统为保障《人民币银行结算账户管理办法》的实施，人民银行总行建设了全国统一的人民币银行结算账户管理系统，于2005年6月30日正式上线运行（一期），该系统的运行对账户管理办法贯彻执行起到了有效的支撑作用。在对账户系统一期功能增加、改进和优化后，于2007年4月16日账户管理系统（二期）正式上线运行。第二章 账户的开立、变更、撤销一、银行结算账户的开立 账户开立的范围 账户的开立申请和审核二、银行结算账户的变更 变更的内容 开户银行的处理三、银行结算账户的撤销 账户撤销的原因 账户撤销的处理账户开立的范围基本账户的开立范围：具有民事权利能力和民事行为能力、并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其它组织 虽然不是法人组织，但具有独立核算资格，有自主办理资金结算的需要的单位。账户开立的范围一般存款账户的开立范围：一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行机构开立银行结算账户。 账户开立的范围专用存款账户的开立范围 ：专用存款帐户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户：国家法律法规和国务院有关规定的需要专项管理的资金 具有专项投资用途的资金 其他需要专设账户管理的资金 账户开立的范围临时存款账户的开立范围 ：存款人因临时活动需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户（分临时机构、临时经营活动二种）：工程指挥部、筹备领导小组、摄制组等临时机构建筑施工及安装单位等在异地的临时经营活动公司的注册验资 账户开立的范围存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。账户开立的范围个人银行结算账户的开立范围： 自然人有使用支票、信用卡等信用支付工具需要的，有办理汇兑、定期借记(代付水、电费等)、定期贷记(代发工资等)、借记卡等转账结算要求的，均可以申请开立个人银行结算账户。自然人可根据需要