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第 页 PAGE \* Arabic 1 存货核算流程指导书 委外业务处理流程： 第一步：委外订单业务处理 进入委外加工，点击订单——＞委外订单，进入录入界面，一定要录入加工费单价，材料的单价取存货的平均单价； 第二步：委外出库单录入 进入库存管理，点击寄存——＞转储——＞委外出库单维护 进入录入界面，参照委外订单录入委外出库单 第三步：委外出库单记账 进入库存管理，点击业务——＞转储——＞转储单记账 进入转储单记账界面，记账后，会形成两张单据，一张其他出库单（原始库），一张其他入库单（委外库）； 过滤条件：票据类型=委外出库单；移出仓库=车间仓库；记账 第四步：委外入库单录入 进入库存管理，点击业务——＞入库——＞委外入库单维护 进入录入界面，参照委外订单录入委外入库单 第五步：委外入库单记账 进入库存管理，点击业务——＞入库——＞入库单记账 过滤条件：票据类型=委外入库单；入库类别=外协入库；记账 第六步：委外业务核销（生成委外仓库的领料单） 进入委外加工，点击业务——＞委外材料核销： 进入核销界面，点上自动按比例核销，选中要核销的委外订单，点核销，会生成一张委外仓库的领料单； 第七步：委外领料单记账 进入库存管理，点击业务——＞出库——＞出库单记账 进入记账界面， 过滤条件：票据类型=委外领料单；仓库=车间仓库；记账 第一七步业务由专业厂操作。 第八步：出库单（原始库）成本计算； 进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算 过滤条件：票据类型=其他出库单；仓库=车间仓库；计算 第九步：获取委外出库单入库成本 进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外出库单入库成本 进入计算界面， 过滤条件：票据类型=其他入库单；缴库部门=车间仓库；计算 第十步：获取委外入库单材料成本 进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外入库单材料成本 过滤条件：票据类型=委外加工入库单；入库类别=外协入库；计算 第八十步业务由资财部操作。 采购入库单的业务处理： 第一步：暂估业务处理 进入存货核算，点击业务——＞暂估入库——＞暂估入库单确认 过滤条件：票据类型=采购入库单；暂估入库 此业务是对当期还没有和发票核销的采购入库单确认，点击暂估入库，该单据就会打上“暂估入库” 标志 第二步：冲销暂估入库单 进入存货核算，点击业务——＞暂估入库——＞冲销暂估入库单 过滤条件：票据类型=采购入库单；冲销暂估入库单 此业务是对以前暂估当月来采购发票的入库单进行暂估冲销，冲销后形成新单据，在存货入库单账前显示 第三步：采购入库单记账 进入存货核算，点击业务——＞入库单记账 过滤条件：票据类型=采购入库单；记账 调拨移库单的业务处理 第一步：调拨单的出库成本计算 进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算 过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库；计算 第二步：调拨形成的其他出库单记账 进入存货核算，点击业务——＞出库单记账 过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库； 记账 第三步：计算移库单入库成本 进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞计算移库单入库成本 过滤条件：票据类型=其他入库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库 计算 第四步：移库单入库单记账 进入存货核算，点击业务——＞入库单记账 过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库 记账 第五步：计算出库单出库成本 进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算 过滤条件：票据类型=生产领料单 第六步：出库单记账 进入存货核算，点击业务——＞出库单记账 过滤条件：票据类型=生产领料单 四、 成本会计操作流程：（成本管理模块启用前） 第一步：录入产品单位成本 进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞产品制造成本 过滤条件：物料类别=商品；在制品 仓库=成品一库；组合件 第二步：生产入库单记账 进入存货核算，点击业务——＞入库单记账 过滤条件：票据类型=