采购付款流程图.pdfVIP

精品文档 采购付款流程 一：目的 适用于公司的除费用外的所有付款 ,包括但不限于购买材料 ,低值易耗品 ,固定资产的所有采 购与付款。 二：采购付款流程图 商品和劳务使用部门 采购部门 仓库验收部门 会计部门 提出采购申请 询价，定价 收到商品 收卖方发票 卖方对 核对 请购单 审批确认 验收并填写入 库单 记帐 记账 编制付 批准 编制订单 款凭证 采购日记帐 应付账款 定 明细账 附: ①批准后请购单 批准后请购单 卖方 注: 根据请购单、订单、 ②订单 供应商发货单验收入库 ③卖方发票、出库单 ④入库单 附: 批准后请购单 银行付款 三：流程说明 发票付款之前已到 1.采购物资经检验合格入库，要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验收入库单 核对无误后同申购单、验收入库单，合同办理报销发票手续。 2. 编制付款申请单，先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应审批责任人； 未经审批则返回重新核对。 3. 审批通过后将付款申请单交至财务部安排付款、发票核销。 . 精品文档 预付款形式，发票未到情况付款流程： 1 ．编制《付款申请单》 ，先由部门经理审核然后交至财务部长审核无误后呈交相应负责人 审批；未经审批则返回重新核对。 序 物品名称 品牌及规格型号 数量 估计价格 备注 号 2. 审批通过后将付款申请单及采购申请单，采购合同交至财务部安排付款。 采购物资经检验合格入库， 及时跟催并要求供应商开具发票 （增值税专用发票或普通） 与验 收入库单核对无误后同申购单、验收入库单办理报销发票手续。 附件 1 采购申请单 . 精品文档 1 2 3 合计： 部门申请理由 采购部意见 部门负责人审核 总经理审批 部门： 申请人：