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证券公司资产托管业务试行规定 （征求意见稿） 第一条 为了规范证券公司资产托管业务，保护投资者 合法权益， 促进证券公司创新规范发展， 根据 《证券法》、《证 券公司监督管理条例》等法律、行政法规，制定本规定。 第二条 本规定所称资产托管业务，是指证券公司接受 委托，为客户依法持有或者依法管理的资产提供保管、清算 交割、估值核算、投资监督、合规监控、出具托管报告等服 务的经营活动。 前款所称资产包括但不限于有限责任公司股权、 股份有 限公司股票、合伙企业财产份额、债券及其他债权、证券投 资基金及其他信托财产、资产支持证券、金融衍生品、贵金 属以及中国证监会认可的其他投资品种。 第三条 证券公司开展资产托管业务，应当遵循安全、 公平、公正、高效的原则，诚实守信、勤勉尽责，维护客户 的合法权益。 第四条 中国证监会及其派出机构依法对证券公司资产 托管业务进行监督管理。 中国证券业协会对证券公司资产托管业务实行自律管 理。 第五条 证券公司开展资产托管业务 , 应当经中国证监 会核准 , 依法取得资产托管业务资格。 已经取得基金托管资格的证券公司， 可以依法开展资产 托管业务，无需另行取得资产托管业务资格。 第六条 证券公司开展资产托管业务，应当符合下列条 件： （一）具有良好的法人治理结构，完备的合规管理、内 部控制和风险管理制度； （二）最近 1 个会计年度的年末净资产不低于 10 亿元， 风险控制指标持续符合有关规定； （三）设有专门的资产托管部门，并与其他业务部门保 持独立，具有相关业务经验的证券从业人员不少于 5 人； （四）具有独立开展资产托管业务的完备、安全、高效 的信息技术系统； （五）最近三年无重大违法违规记录 ; （六）中国证监会规定的其他条件。 第七条 证券公司申请资产托管业务资格 , 应当向中国 证监会提交下列材料，同时抄送公司住所地中国证监会派出 机构 : （一）申请书； （二）业务实施方案； （三）资产托管业务制度； （四）开展资产托管业务的合规性审查报告； （五）中国证监会要求提交的其他材料。 第八条 中国证监会依照法律、行政法规和本规定，对 证券公司的申请材料进行审查 , 自接收材料之日起 5 个工作 日内决定是否受理，自受理之日起 20 个工作日内做出是否 批准的决定 , 并书面通知申请人。 第九条 证券公司开展资产托管业务，应当与客户签订 书面资产托管协议，就双方的权利义务和相关事宜做出明确 约定。 证券公司应当根据法律、行政法规和中国证监会的规定 以及资产托管协议的约定提供资产托管服务，不得擅自处分 所托管的资产。 第十条 证券公司开展资产托管业务，可以为客户提供 下列托管服务： （一） 保管客户资产； （二） 开立和管理资产托管账户； （三） 资产持有人名册登记和权益登记； （四） 执行投资指令，办理清算、交割； （五） 监督投资运作； （六） 代为收取、派发资产权益； （七） 资产估值、净值复核和会计核算； （八） 办理与资产托管活动相