库存管理日常业务帐务处理.pptxVIP

存货核算的日常业务处理 存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应该正确计算存货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。 存货核算的初始设置 存货核算的日常业务 对库存进行业务核算 对库存进行财务核算 月末结账 存货核算的初始设置 基础选项设置进入【ERP-U8企业门户】窗口后,单击命令菜单中【供应链】下的【存货核算】项, 进入【存货核算】系统如图9-1. ①在【核算方式】选项卡中，用户可以设置： 核算方式、暂估方式 、销售成本核算方式 、委托代 销成本核算方式、资金占用规划、零出库成本选择、 入库单成本选择、红字出库单成本选择。②选择【控制方式】选项卡，显示如图9-3界面， 可以设置： 受托代销业务、成套件管理、仓库是否检查权限、部门 是否检查权限等。展开【初始设置】选项,单击【选项】→【选项录入】子项,系统弹出【基本设置修改】对话框,如图9-2. ③ 选择【最高最低控制】选项卡，显示如图9-4， 可以设置： 全月平均/移动平均单价最高最低控制、差异率（/差价 率）最高最低控制、全月平均/移动平均最高最低单价 是否自动更新、差异/差价率最高最低是否自动更新 存货核算的初始设置 图9-1 进入【存货核算】系统 图9-2 基本设置修改 图9-3 控制方式 图9-4 最高最低控制 存货核算的初始设置 进行基础档案的设置 在【企业门户】窗口左侧的列表中选择【设置】选项卡，展开命令列表中的【基础档案】下拉列表，用户可以对存货核算系统的各项基础档案进行设置，如图9-5。 图9-5 基础档案设置存货核算的初始设置 进行基础档案的设置 仓库档案 第一次使用本系统时，应该先将本单位使用的仓库，预先输入到系统之中，即进行“仓库档案设置”。在本系统中，可以对操作员的仓库管理权限进行控制（包括查询、录入权限）。 单击【业务】→【仓库档案】选项，打开【仓库档案】窗口如图9-6. 单击【增加】弹出【增加仓库档案】对话框,在此可以增加一个新的仓库档案卡片,并在其中选择不同的计价方式.图9-6 仓库档案 存货核算的初始设置 进行基础档案的设置 存货分类 存货分类最多可以分为8级，编码总长度不能超过30位，每级级长用户可以自由定义。存货分类用于设置存货分类编码、名称以及所属经济分类。展开【基础档案】选项,单击【存货】→【存货分了】项,即可打开【存货分类】窗口如图9-8. 单击窗口中的【增加】,窗口右侧的文本框将变为可输入状态,如图9-9.在文本框内输入新的存货分类信息. 图9-8 存货分类 存货核算的初始设置 进行基础档案的设置 存货档案 本功能可完成对存货目录的设立和管理，同时提供基础档案的方便输入、完备基础档案中数据项、存货档案的多计量单位设置、存货档案、项目档案的记录合并功能。展开【基础档案】选项,单击【存货】→【存货档案】子项,打开【存货档案】窗口如图9-10. 选定存货分类中的最末级分类,单击窗口上的【增加】命令,打开【增加存货档案】对话框,在对话框内输入各项数据增加一个新的存货档案.图9-10 存货档案 存货核算的初始设置 进行基础档案的设置 收发类别 收发类别是为用户对材料的出入库情况进行分类汇总统计而设置的，可表示材料的出入库类型。用户可以根据各单位的实际需要自由灵活地进行设置，方便查询。要设置“收发类别”，先展开【基础档案】选项,单击【业务】→【收发类别】子项,打开【收发类别】窗口如图9-12 单击窗口上的【增加】,窗口右侧的“类别编码”文本框和“类别名称”文本框变为可用状态.用户可以在文本框内输入新的收发类别,输入完毕之后单击【保存】命令即可.图9-12 收发类别 存货核算的初始设置 设置相应的科目 存货核算系统和其他的ERP-U8子系统一样，都需要进行科目的设置后才能使用。在【企业门户】窗口左侧的命令框中选择【业务】按钮，然后在“存货核算”子系统下展开【初始设置】选项，单击【科目设置】子项，如图9-14所示，在此处可对存货核算系统的各项科目进行设置。 接下来就对其中的几项科目设置分别进行介绍。图9-14 科目设置 存货核算的初始设置 设置相应的科目 对方科目 此功能用于设置本系统中生成凭证所需要的存货对方科目（即收发类别）所对应的会计科目，因此用户在制单之前应该先在此模块中将存货对方科目设置正确、完整，否则将无法生成科目完整的凭证。单击如图9-14所示中的【对方科目】选项，即可打开【对方科目设置】窗口，如图9-15. 单击窗口上的【增加】命令，系统将在图9-15所示的窗口列表的最下端新增一行空白行，用户可以在此输入数据，增加对方科目。 图9-15 对方科目设置 存货核算的初始设置 设置相应的