任务五 凭证填写.pdfVIP

17 日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费3000元（赵会上月有出差借款） 摘要：报销差旅费 转账凭证 借方 科目6601 金额3000 贷方 科目1221 金额3000 18 日，研发中心领用光盘400张，单价2元，用于生产java程序设计软件。 摘要：领用空白光盘 转账凭证 借方 科目：500101 金额：800 贷方 科目：140301 金额：800 13 日，财务部刘娜开出工行转账支票一张（转账支票号zp009）。支付工行检查罚款4000元。 摘要：支付罚款。 付款凭证 借 科目：6711 金额4000 贷 科目：100201 金额：4000 20 日，采购中心周宁出差归来，报销差旅费2000元。（周宁上月有借款2000元。） 摘要：报销差旅费。 转账凭证 借 科目：660204 金额2000 贷 科目：1221 金额2000 21 日，财务部购买办公用品500元，以现金支付。 摘要：购办公用品 转账凭证 借 科目：600203 金额：500 贷 科目：1001 金额：500 26 日，400套Java程序设计软件完工入库。（其中直接材料2000、直接人工10000，制造费 用4000。） 摘要：软件完工入库 收款凭证 借 科目：1405 金额：16000 贷 科目：500101 金额：2000 贷 科目：200102 金额：10000 贷 科目：500103 金额：4000 20 日，销售中心支付广告费8000元（不考虑增值率），开出工行账户银行汇票一张。（票号 hp001） 摘要：支付广告费 付款凭证 借 科目：6601 金额：8000 贷 科目：100201 金额：8000 22 日，销售中心林丽收到大连海达转来一张转账支票存入工行账户，余额80000元，用以 偿还前欠货款。（转账支票号zp007） 摘要：收到货款 收款凭证 借 科目：100201 金额：80000 贷 科目：1122 金额：80000 12 日，收到泛美集团投资资金 10000 美元，汇率 1:6.8，存入中行账户。（转账支票号 ZP002） 摘要：收到投资 收款凭证 借方 科目：100202 金额：68000 贷方 科目：4001 金额：68000 17 日，采购中心周宁从北京万祥采购空白光盘500张，每 2元，材料直接入库，货款尚 未支付。 摘要：购空白光盘 转账凭证 借方 科目：140301 金额：1000 借方 科目金额：170 贷方 科目：2202 金额：1170