HSPM内审员培训教材3审核技巧XXXX0318.pptx

2021-6-12 1 内部审核员 审核技巧培训 3 2 审核概论 审核准备 审核的实施 审核报告 审核跟踪 QC080000 内部审核员培训 3 内审技巧 3 符合客户要求 符合QC080000标准 符合公司HSPM管理体系文件 符合RoHS.WEEE等法律、法规要求 提供持续改进的机会 审核的目的 第一章 审核概论 3 内审技巧 4 定义和术语 审核 audit 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 特点：（1）系统性的过程。 （2）独立性：无直接责任关系 （3）客观证据。 （4）与规定要求相一致。 3 内审技巧 5 内部审核(Internal Audit) 有时称第一方审核，由组织自己或以组织的名义 进行，用于管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。 外部审核 包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。 第二方审核由组织的相关方（如顾客）或由其他人员以相关方的名义进行。 第三方审核由外部独立的审核组织进行，如那些对与ISO14001要求的符合性提供认证或注册的机构。 审核的类型 3 内审技巧 6 审核准则 audit criteria 一组方针、程序或要求。 注：审核准则是用于与审核证据进行比较的依据。 定义和术语 3 内审技巧 审核准则 标准 QC080000文件 法律法规 方 针 手 册 程 序 文 件 作 业 标 准 销 售 合 同 7 审核是秆秤 QC080000 法律法规 客户要求 行业要求、惯例 方针、政策 质量手册 程序文件 指导书 组织机构 计划 活动 职责、管理 程序、过程 资源 审核准则 HSPM 3 内审技巧 8 审核证据 audit evidence 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。 [要点] 1.审核证据可以是定性或定量的，供审核员用来判断是否符合审核准则。 2.审核证据通常来自审核范围内所进行的面谈、文件审阅、对活动与情 况的观察、测量与试验结果或其他方法。 定义和术语 3 内审技巧 9 可追溯性 不偏不倚 基于观察 形成文件（very good ） 客观证据 3 内审技巧 10 审核发现 audit findings 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。 注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。 [要点] 审核发现是编写审核报告的基础。将审核发现与审核准则相对照、通常可分为三类： a) 严重不符合； b) 一般不符合； c) 观察项。 定义和术语 3 内审技巧 11 审核结论 audit conclusion 审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。 [要点] 内审员实施内部审核后所下的结论有三种情况： a)符合审核标准； b)基本符合，但有一些需纠正之处； c)不符合，存在HSFM上的重大缺陷，必须立即纠正。 在后两种情况下，内审员必须要求受审核部门采取纠正措施，内审员可以和受审核部门讨论纠正措施的具体方法。 审核结论作为报告书必须文件化，然后将其发送至最高管理层、管理者代表、有关部门负责人等。 定义和术语 3 内审技巧 12 审核委托方 要求审核的组织或人员。 注：审核委托方可以是受审核方，也可以是依据法律或合同有权要求审核的任何其他组织。 受审核方 被审核的组织。 审核员 有能力实施审核的人员。 审核组 实施审核的一名或多名审核员，需要时，由技术专家提供支持。 注1：指定审核组中的一名审核员为审核组长。 注2：审核组可包括实习审核员。 定义和术语 3 内审技巧 13 审核范围 audit scope 审核的内容和界限。 注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述。 定义和术语 HSFM内的所有活动 组织与权责以及工作程序 审核所覆盖期间内的活动 人、机、料、法、测、环（5M1E） 工作场所，作业及制程 文书档案、报告及记录 [要点] 3 内审技巧 14 审核的系统性 独立性（审核人员） 审核是一个抽样的过程 被审核的质量体系必须是规范化的 审核的特点 3 内审技巧 15 审核依据正式特定的要求进行 审核只能由有资格的人员进行 审核必须按正式程序进行 审核必须依据客观证据作出判断 审核结果必须有正式报告和记录 审核的正规性 3 内审技巧 16 HSPM审核是一个抽样审核过程 审核是一个抽样过程 —按计划进行抽样过程 —重