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公司投资管理制度 XX公司投资管理办法 （国有企业适用） 第一章 总 则 第一条为规范 XX公司（以下简称“公司”）的投资行为， 建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制， 避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资效益，实现公司资产的保值增值， 根据省国资委 《关于印发省属企业投资监督管理办法的通知》 （ X 国资〔 20XX〕XXX号）等文件和 《公司章程》《公司“三重一大” 决策制度实施办法》 ，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称投资，是指境内外股权投资、资产重组、固定资产投资、无形资产投资以及金融资产投资。 本制度所称的股权投资， 是指以长期持有为目的而投资设立 （分立） 或参与设立新的公司或对已投资企业进行增资扩股， 或以获得对目标公司的控股权或参股权的目的而收购其他企业持 有的该目标公司的部分或全部股权（即收购） ，或以吸收合并为目的而收购其他企业持有的目标公司的全部股权并在收购后注 销目标公司（即兼并）的行为。 本制度所称的资产重组， 是指在日常经营活动之外购买、 出售非股权资产或者通过其他方式进行非股权资产交易， 导致公司 － 1 － 的主营资产总额、营业收入或净利润发生超过 10%以上变化的资产交易行为。 本制度所称的固定资产投资， 是指基本建设与技术改造等固定资产购建和购置投资、 自建自用及以持有物业为目的的房地产开发项目投资。 本制度所称的无形资产投资， 是指购置专利使用权、 土地使用权、非随计算机供应的专用软件等的投资。 本制度所称的金融资产投资， 是指对上市公司股票、 债券等证券、信托产品、基金等的投资。 本制度所称的第二层级子公司， 是指公司投资设立的全资子 公司和控股子公司。 本制度所称的第三层级子公司， 是指第二层级子公司投资设 立并拥有 50%以上权益性资本或拥有权益性资本虽不足 50%但具有实际控制权的子企业。 第三条公司对财务报表合并口径内的各单位的投资活动实 行集中管控、分级管理的原则。 公司投资活动实行计划管理， 并对具体投资项目按照 “谁决策、谁负责，谁主管、谁负责，谁建设、谁负责”的原则，落实 责任人。 公司第三层级子企业不得对外开展股权投资和资产重组。 － 2 － 第四条本制度适用于公司及各层级子公司的投资活动。第二章 组织管理体系与职责分工 第五条公司党委会按照《公司章程》 《公司“三重一大”决策制度实施办法》的规定，对董事会、 总经理办公会拟决定的资产重组和资本运作以及重大项目投资的原则性方向性问题进行 讨论研究，提出意见和建议。 第六条省国资委是公司年度投资计划的决策机构， 负责决定年度投资计划 （及年中投资调整计划） 和不属于公司主业的投资项目。 第七条公司董事会是年度投资计划的拟订机构和投资计划 内股权投资、 资产重组项目投资方案和其他重大项目投资方案的决策机构，履行下列投资管理职责： （一） 拟订年度投资计划及年中投资调整计划， 并报省国资委审批。 （二）决定年度投资计划（及年中投资调整计划）内公司及 第二层级子企业的股权投资、资产重组项目的投资方案。 （三）决定年度投资计划（及年中投资调整计划）内公司及 各层级子公司的单项投资额 500 万元以上的具体固定资产购建与购置和无形资产购置的投资方案。 （四）决定公司及所属投资公司金融资产项目投资新增额度 － 3 － 和年末累计额度上限， 决定年度投资计划 （及年中投资调整计划） 内一次性投资总额 5000 万元以上的金融资产项目投资方案。 （五）决定自有资金不足（指近三年平均现金流量为负）或资产负债率超过 70%的第二层级及以下子企业的各类投资。 （六）审议公司非主业的投资项目，并报省国资委审批。 （七）其他根据《公司章程》 《公司“三重一大”决策制度实施办法》 或董事会制定的基本管理制度规定应当由董事会审议或决策的投资事项。 第八条公司总经理办公会是年度投资计划 （及年中投资调整计划）内项目的股权投资、 资产重组项目投资方案、 其他重大投资项目投资方案的拟订机构和一般投资项目投资方案的决策机 构，履行下列投资管理职责： （一）提出拟订年度投资计划及年中投资调整计划。 （二）拟订年度投资计划（及年中投资调整计划）内公司及第二层级子企业的股权投资、资产重组项目的投资方案。 （三）拟订年度投资计划（及年中投资调整计划）内公司及 各层级子公司的单项投资额 500 万元以上的具体固定资产购建与购置和无形资产购置的投资方案。 （四）拟订新增金融投资额度分配及实施方案和一次性投资在 5000 万元以上的金融资产投资项目的投资方案。 － 4 － （五）拟订自有资金不足（指近三年平均现金流量为负）或资产负债率超过 70%的第二层级及以下子企业的各类投资方案。 （六）决定年度投资计划（及年中投资调整计划）内公司及各层级子