会计从业资格考试系列讲座会计电算化.pptxVIP

会计电算化;第一讲 系统管理;一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 请根据以下账套资料， 为甲公司建立账套 （注意，创建账套时间可能较长） 1.账套信息： 账套号：100； 账套名称：甲公司账套； 启用会计期：2011年1月 2.单位信息： 单位名称：甲公司；单位简称：甲公司。 3.核算类型： 工业；行业性质：新会计制度科目。 4.基础信息： 存货分类、客户、供应商与外币均无分类。 5.分类编码方案： 将会计科目编码级次设置为4-2-2-2，其他编码级次使用默认值。 6.数据精度：使用默认值。 7.系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2011年1月1日。;二、用户及权限 请根据以下用户和权限资料，为甲公司建立用户，并为用户分配指定的权限。;第二讲 信息（企业）门户;（1）部门档案 ;（5）设置外币及汇率;（7）设置凭证类别;第三讲 总账系统;★经济业务资料 请根据以下经济业务资料，用王会计填制各记账凭证；用李会计进行出纳签字； 用张主管对该账套进行结账。（2011年1月份，甲公司发生以下经济业务） 1.1月15日，销售甲产品，货款共计100 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 2.1月20日，用现金支票支付广告费10 000元，支票号XJ001。 借：营业费用 贷：银行存款 3.1月25日，由于产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款10 000元，直接冲减应收账款。 借：应收账款 贷：主营业务收入 4.1月28日，销售乙产品，货款共计80 000元，已通过转账支票收取，支票号ZZ002。 借：银行存款 贷：主营业务收入 5.1月31日，计提本月折旧。其中，3000元记入制造费用，2000元记入管理费用。 借：制造费用 管理费用 贷：累计折旧 6.1月31日，结转本月销售成本，其中，甲产品50000元，乙产品60 000元。 借：主营业务成本 贷：库存商品—甲产品 库存商品—乙产品 7.1月31日，结转本期损益至本年利润。 ;第四讲 财务报表;1.利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同）， 要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“货币资金表.rep”，并保存。;第五讲 应收/应付核算操作;采购管理系统流程图;应付款管理系统详细核算模式业务流程图;销售管理系统流程图;应收款管理系统详细核算模式业务流程图;（1）往来单位信息设置 ①客户档案;⑤仓库档案;(2)期初采购与销售 ①期初采???专用发票 1.2010年12月10日，采购科收到南京造船厂开具的专用发票一张，票号为CG001，商品为A材料，数量3000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日。 2.2010年12月10日，采购科收到山东青莲有限公司开具的专用发票一张，票号为CG002，商品为B材料，数量1000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日。 ;③收款结算 2011年1月31日，销售科收到上海电子股份公司的转账支票一张，票号为ZP002，支付购买甲商品的货款，金额合计为29250元。 ④往来核销 将客户为上海电子股份公司，金额为29250元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。 ⑤查询全部客户的客户往来余额表。 ;第六讲 工资核算;日常业务 1.输入变动工资数据并进行工资计算 2.计算个人所得税 3.工资费用分配 4.工资账表查询 理实练习 ;工资处理流程图;请根据以下工资管理系统初始化资料，为甲公司对工资管理子系统进行初始化设置。 1.业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。 2.人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员 3.银行设置：工商银行，账号定长：11 4.人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资;6.计算公式： 事假扣款=事假天数×50 7.职员基本工资情况，计算并汇总工资。;第七讲 固定资产核算;固定资产处理流程图;1．初始设置 ①建立固定资产账套 ;②．资产类别;2．日常业务处理 ①资产增加2011年1月10日，销售部购买复印机一台。;谢谢;会计电算化;软件安装步骤;考点1：系统管理;1.系统注册与注销;2.建立账套;建立账套顺序;建立帐套例子;3.操作员管理;操作员管理例子;4.帐套管理;系统管理员和帐套主管的权限区别;5.备份计划的设置;6.数据库的升级;7.年度帐管理;考点2：基础信息与总账管理;在用软件进行会计核算之前，要先建立部分基础档案，比如 公共档案：