财务人员配置及岗位职能职责.docVIP

财务部人员配置及工作职责--------张飞 财务人员配置：累计包含6个岗位，分别为银行/现金出纳、材料会计（苗圃、建材）、应收/应付、总账会计、实习财务（后备人员）、财务主管。人员配置暂定为6人，实际情况可依据企业业务量大小配置各岗位人数。 财务主管 财务主管 总账会计 银行/现金 材料会计 实习财务 应收/应付 银行/现金出纳工作职责： 1、根据企业财务相关制度，企业现金和银行出纳必需分开，但出于降低企业人力成本，两岗合并为一人，工作中安排相关人员对出纳进行每日工作情况跟踪即可。 2、办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存限额，超限额现金按要求立即送存银行；现金管理要严格做到日清日结，账面余额和库存现金每日下班前应查对，发觉问题，立即查对；企业银行存款日志账也要和银行对账单立即查对，如有不符，应立即通知银行调整。 3、办理现金和银行存款收付业务时，要严格查对相关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据所编制收付款凭证按时间前后次序逐日逐笔地登记现金日志账和银行存款日志账，并结出余额。 4、掌握银行存款余额，不签发空头支票。应严格遵守支票和银行账户使用和管理，从出纳这个岗位上堵住结算漏洞。 5、保管库存现金和多种有价证券（如国库券、债券等）安全和完整。要建立适合本单位情况现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任要进行赔偿。 6、保管相关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据安全保管十分关键，出纳员必需高度重视，建立严格管理措施。通常，单位财务公章和出纳名章要实施分管，交由出纳员保管出纳印章要严格要求使用用途，多种票据要办理领用和注销手续。 材料会计工作职责： 1、时时跟踪企业苗圃库存情况，建立电子台账，并每日更新、维护，同时不定时对企业苗圃种植及库存情况进行检验。 2、了解各苗木市场行情，对于市场中出现苗木跌价、涨价立即向项目部及企业管理层进行反馈，以确保企业苗木定价含有市场定位及优势。 3、对于大宗材料采购，立即正确了解这类材料市场行情，对于价格异常，价格高幅超出市场价格20%需要立即向项目部及企业管理层反馈。 4、监督企业每个项目标各材料（包含苗木）报废情况。计算报废报废金额和占工程材料比重提供给企业管理层。年底汇总整年度各材料报废情况交由企业管理层，方便企业管理层确定报废管控方法，控制报废率，降低企业成本。 5、对于工程结案情况立即进行现场确定，相关情况反馈财务。 6、服从企业战略安排，为企业寻求新替换材料及替换供给商，降低企业采购成本。 应收/应付工作职责： 一、应付工作： 1、依据已审核好原始单据登记好付款业务。 2、依据成本控制部提供每个月供给商统计汇总表和供给商做好对账工作，并填写付款申请。 3、跟催全部借支冲账进度，督促借支人员在要求时间内核销。 4、每个月立即和应收会计查对相关单位款项核销。 5、保管好相关付款原始凭证，并做好整理工作。 6、和出纳一起盘点营业收入，做好签字确定工作。 7、帮助会计主管一起盘点各备用金使用情况，并做好统计。 8、帮助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。 9、月结时应和出纳对账，出具应付账账龄分析表。 二、应收工作： 1、搜集、整理、保留好各单位优惠协议是否正确或按协议给对应折扣。 2、每日查对日审编制应收信用卡账单，依据银行回款单立即了解信用卡到账情况，做好手续费核实并登记入账。 3、保管各部门、各班次营业汇报及其附件、原始单据，按审核后应收账明细表制成凭证。 4、登记收入明细账及签单账，登记好每一笔营业收入，并和月底做好对账工作。 5、做好每一笔挂账款对账和回收工作。 6、做好每一笔消费押金统计，并跟进押金消费。 7、做好和各代销单位核正确代销账目，并填写付款申请。 8、月结时和出纳对账，出应收账账龄分析表交上级主管审核。 9、帮助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。 10、整理、分类、汇总酒店全部营业收入账单，编制营业月报表。立即完成上司安排其它工作。 总账会计工作职责： 1、货币资金核实，编制现金提取、现金存行、结汇、转款会计分录，制作相关会计凭证。 2、其它应收款、其它应付款会计核实工作：审核相关原始凭证，编制会计分录。 3、负责备用金核实和管理，负责资金盘存。 4、银行对账工作，编制银行存款余额调整表，反馈对帐结果，督促相关人员立即处理未达账。 5、帮助管理费用、财务费用审核，负责管理费用、财务费用会计核实，编制对应会计分录。 6、负责对和各费用相关原始单据审核，关键审核单据正当性和合理性。 7、每个月编制费用分析表：合理归集分配上述费用，月末编制费用分析表，提交费用分析汇报。 8、审核和各费用相关原始凭证，严格实施资金付款计划，立即发觉问题，提出对应改善方法和提议。 9、资产核实：负责对