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公司法案例 1 1、A 上市公司注册资本为 10000 万元，2005 年末经审计资产总额为 50000 万元，经审计负债总额为 30000 万元，企业 2006 年之前没有担保业务。 2006 年 A 公司召开的董事会会议情形如下： (1) 该公司共有董事 7 人，其中有 1 名是 A 公司的子公司 B 的董事。董事会有 5 人亲自出席，其中包 B 公司的董事。列席本次董事会的监事张某向会议提交另一名因故不能到会的董事出具的代为行使表决权的委托书，该委托书委托张某代为行使本次董事会的表决权。 会议通过了 A 上市公司的子公司 B 向董事高某借款 10 万元的决定。 另外，董事会通过了一项与 B 公司签订房屋租赁合同的决定 , 经确认， 5 名董事全部通过。 (4) 为了扩大生产规模，会议通过了购买一项大型流水线的决定，该项流水线总价值为 20000 万元。 董事会会议结束后，以上所有决议事项均载入会议记录，并由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监事签名后存档 公司召开 2006 股东大会年会作出如下决议： 更换两名监事：一是由公司财务负责人赵某代替张某出任该公司的监事；二是由公司职工代表王某代替公司职工代表杨某。 (2) 单独通过了两笔对外担保业务，一是向无关联的企业提供担保，担保金额为  500 万元，已知该企 业资产总额为  1000 万元，负债总额为  865 万元；另外一笔提供的担保额为  2100 万元，已知该企业资产 总额为  1500 万元，负债总额为  758 万元。 决定从公司法定盈余公积 4000 万元中，提取 1800 万元转增公司资本。【要求】：根据公司法律制度的规定，分析说明下列问题： 董事会出席人数是否符合规定在董事会会议中张某是否能接受委托代为行使表决权分别说明理由 董事会会议通过了 A 上市公司的子公司 B 向董事高某借款 10 万元的决定是否合法并说明理由 董事会会议记录是否存在不当之外并说明理由。 股东大会会议决定更换两名监事是否合法并说明理由。 (5) 股东大会会议决定交法定盈余公积金转增资本是否合法并说明理由。 (16 分) 【答案】 1）①董事会出席人数符合规定，根据规定，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，本题亲自出席会议的董事有 5 名，符合规定。 ②张某不能接受委托代为行使表决权。 根据规定，董事因故不能出席董事会会议的，可以书面委托其他董事代为出席。 而张某为本公司的监事，不是董事，不能代为行使表决权。 （ 2）会议通过了 A 上市公司的子公司 B 向董事高某借款 10 万元的决定不符合规定。根据规定， 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款， 因此，本题中， A 上市公司通过自己的子公司向董事借款的决议是违法的。 3）董事会会议记录存在如下的不当之处。根据规定， 董事会会议记录，应由出席会议的董事在会议记录上签名。 因此，列席董事会会议的监事无须在会议记录上签名，而该公司列席董事会会议的监事在 会议记录上签名，是不符合规定的。 4）①股东大会会议作出由公司财务负责人赵某代替张某出任该公司监事的决议不符合公司法的规定。 根据《公司法》规定， 公司董事、高级管理人员不得兼任本公司的监事。②股东大会会议作出由公司职 工代表王某代替公司职工代表杨某的决议也是不符合公司法规定的。根据《公司法》的规定， 公司职工 代表出任的监事不是由公司股东大会选举产生，而是职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产 生。 本题由公司股东大会选举职工代表出任监事是不符合规定的。 5）股东大会会议决定将法定盈余公积金转增资本的决议方式是符合规定的，但是转增的金额是不符合规定的。 根据规定，公司将法定盈余公积金转增资本时，留存的该项公积金不得少于该公司转增前注 册资本的 25%。 本题该公司转增资本时，留存的法定盈余公积金占注册资本的比例为（ 4000-1800 ）/10000*100%=22%，留存的法定盈余公积金少于该公司注册资本的 25%，所以是不符合规定的。 2、【资料 】甲、乙国有企业与另外 9 家国有企业拟联合组建设立“光中有限责任公司（以下简称光中公司）。公司章程的部分内容为：公司股东会除召开定期会议外，还可以召开临时会议，临时会议须经代 1／ 2 以上表决权的股东， l ／ 2 以上的董事或 1／ 2 以上的监事提议召开。在申请公司设立登记时，工商行政管理机构指出了公司章程中规定的关于召开临时股东会议方面的不合法之处。经全体股东协 商后，予以纠正。 1999 年 3 月，光中公司依法登记成立，注册资本为 1 亿元，其中甲以工业产权出资，协议作价金额 1200 万元；乙出资 1400 万元，是出资最多的股东。