沃才教育-金融——知识点汇 总2.pdfVIP

沃才教育 - 金融 —知识点汇总（ 16 ） 知识点一、证券法的适用范围 1. 在中华人民共和国境内，股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证券 的发行和交易，适用《中华人民共和国证券法》 ；《证券法》未规定的，适用《公司法》和 其他法律、行政法规的规定。 2. 政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用《证券法》 ；其他法律、行政法规另 有规定的，适用其规定。 3. 资产支持证券、资产管理产品发行、交易的管理办法，由国务院依照《证券法》的 原则规定。 考点练习 【单选题】关于《证券法》的适用范围，下列说法错误的是（ ）。 A. 在中国境内，股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证券的发行和交易 B. 资产支持证券发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定 C.政府债券、证券投资基金份额的发行交易 D.政府债券、证券投资基金份额的上市交易 【答案】C 【解析】本题考查证券法的适用范围。政府债券、证券投资基金份额的上市交易（而非发 行交易），适用《证券法》 。选项 C 说法正确。选项 A、选项 B、选项 D 均属于《证券法》的 适用范围。故选 C。 知识点二、公开发行公司债券 1. 《证券法》第十五条规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件： （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2 ）最近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息； （3）国务院规定的其他条件。 公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变 资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥 补亏损和非生产性支出。 上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵 守《证券法》第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购 本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。 2. 《证券法》第十七条规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券： ①对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继 续状态； ②违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。 考点练习 【单选题】公开发行公司债券，至少最近（ ）年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年 的利息。 A.1 B.3 C.4 D.2 【答案】B 【解析】本题考查公开发行公司债券的条件。公开发行公司债券，应当符合的条件之一是 最近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息。故选 B。 知识点三、证券承销业务的销售期限 1. 证券的代销、包销期限最长不得超过 90 日。 2. 证券公司在代销、 包销期内， 对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证 券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。 3. 股票发行采取