XXX工程审计实施方案（二）.pdfVIP

学 海 无 涯 XXXX 工程3#楼（项目名称）内控 实 施 方 案 委托单位： XXX 县房产管理局 受托单位： XXX 工程项目管理有限公司 年 月 日 1 学 海 无 涯 目 录 一、被审计单位基本情况…………………………………………… （） 二、审计目标………………………………………………………… （） 三、审计范围………………………………………………………… （） 四、审计内容和重点……………………………………………………（） 五、审计工作时间…………………………………………………… （） 六、审计人员及分工………………………………………………… （） 七、工作要求……………………………………………………………（） 2 学 海 无 涯 审计关于XXX 工程3#楼项目内控实施方案 一、被审计单位基本情况 1、项目概况介绍 （1）项目立项批准文号： （2）资金来源：多渠道资金筹措方式 （3）工程规模、主要特征： 新建公共租赁住房三号楼施工，建筑面积约 16500 平方米，结构形式为钢筋 混凝土剪力墙结构；配套建设小区道路、供排水、供电、绿化、土石方、附属工 程。 2、合同约定：xx 县第二期公共租赁住房工程3#楼工程各标段施工图纸及招标工 程量清单范围所含的全部内容施工及总承包服务。 3、工程参建单位： 建设单位：xxxx 设计单位：xxxx 施工单位：xxxx 监理单位：xxxx 4、工程开、竣工时间： 3 学 海 无 涯 开工日期：2013 年5 月 竣工日期：2016 年2 月 5、工程中标金额： 元（贰仟陆佰陆拾肆万零壹佰壹拾贰元），送审金元 （叁仟贰佰陆拾贰万贰仟肆佰捌拾陆元）。 6、建筑资金的筹措：多渠道资金筹措方式。（由派往本项目的项目技术资料审 核员杨争审核调查其管理及使用情况）。 二、审计目标 通过审计核查 xx 工程 3#楼工程是否存在违返招投标规定、高估冒算、挪用 建设资金等违法、违纪、违规问题，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和 建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效益。 三、审计范围 审查xx 工程3#楼主体及签证项目竣工结算。 四、审计内容和重点 审核过程中通过核对投标文件、设计施工图、竣工图、现场、报送结算书、 各种现场资料核对此项目进行审核。 （1）审核xxxx 建筑工程集团有限公司所投交工程竣工报告、竣工图及竣工 验收单；工程施工合同或施工协议书；施工图预算或招标投标工程的合同标价； 4 学 海 无 涯 设计交底及图纸会审记录资料；设计变更通知单及现场施工变更记录；经建设单 位签证认可的施工技术措施、技术核定单；预算外各种施工签证或施工记录；合 同中规定的定额，材料预算价格，构件、成品价格；国家或地区新颁发的有关规 定。审核其编制依据是否符合2009 年《四川省建设工程工程量清单计价定额》 及相关配套文件的规定，资料是否齐全，手续是否完备，对遗留问题处理是否合 规。（二）重点审核xx