工作检核制度-事务工作检核.docVIP

16-2工作檢核制度－事務工作檢核 94計畫 簽　於 總務處 主旨：檢陳本校94年度事務工作檢核一案，詳如說明，簽請 鑒核。 說明： 鑒於「事務管理規則」業經行政院94年6月29日以院臺秘字第0940087485號令廢止，其相關規定改於「事務管理手冊」規範，爰依據該手冊規定修正本校事務管理工作檢核作業規定（如附件1）。 檢核工作小組編組表如附件2。 本案預定於本（94）年12月19日至12月23日止，依檢核項目逐項檢查後，將該表擲回總務室彙整，俾利送交召集人陳主任香總評檢核結果。 擬辦： 擬請核定本校事務管理工作檢核作業規定。 擬於奉 核後，依前揭說明辦理。 高雄市立鹽埕國民中學事務管理工作檢核作業規定 附件1 90年11月21日訂定 附件1 94年12月14 日修正 本作業規定係依據行政院94年6月29日台秘字第0940087485號令修正「事務管理手冊」訂定之。 檢核目的：健全本校事務管理工作，提昇行政效率並防範弊端發生。 實施要領： 檢核前應先完成任務編組，並排定日程奉核後再實施檢核，各受檢單 位應依各檢核要項備妥資料，並由承辦人員陪同說明。 任務編組：檢核小組成員由本校總務處、會計室、人事室及遴選適當人員兼任檢核員，並由總務主任擔任召集人，小組幹事由總務處派員擔任並負責相關幕僚作業。 檢核小組人員應就檢核項目情形，填具檢核報告表，交由檢核小組幹事彙整後，請受檢單位依檢查結果檢討改進。 實施方式： 平時檢查：由各事務管理單位依權責自行辦理。 定期檢查：由檢核小組每年實施1次。 檢核項目：1.出納管理。2.財產管理。3.物品管理。4. 宿舍管理。檢核項目表如附件。 本作業規定如有未盡事宜，得簽奉校長核定修正之。 附件2 附件2 鹽埕國民中學事務管理工作檢核小組編組職掌表 編組職務 職 稱 姓 名 職 掌 備註 召集人 總務主任 陳 香 率檢核小組辦理全般檢核工作 檢核員 會計主任 許美慧 負責檢核出納管理、 檢核員 教務主任 瞿仁美 負責檢核財產管理 檢核員 學務主任 林育聖 負責檢核物品管理、宿舍管理 幹 事 事務組長 吳世錡 負責檢核小組幕僚作業 附件3高雄市立鹽埕國民中學事務管理工作檢核項目表 附件3 項次 檢 核 項 目 檢核結果 【以ˇ表示】 是 否 壹 出納管理之檢核要項 檢核員 一 出納手續，是否符合規定。 二 庫存現金數目，是否與會計紀錄符合，有無私自墊借或以單據抵現情事，有無與核定額度相符。 三 傳票送達後，辦理收付款項，是否迅速。 四 保管之票據、有價證券及其他保管品等，是否與帳面相符，是否每月提供經奉核之存庫保管品專戶之明細資料供採購單位勾稽用。 五 各種簿表，是否齊全，相關紀錄有否翔實完備。 六 收付款項，是否隨時登帳及依規定期限悉數辦理繳庫。 七 暫收款、收據貼印花及保管時間，是否能遵照規定辦理。 八 零用金支付之每案金額有無超過一定金額，保管是否妥善，有無隨時登記零用金備查簿，結存數與未報銷單據金額之總額，是否與零用金之金額相符。 九 自行收納之各項收入，有無依照規定保管、使用自行收納款項收據。 十 自行收納款項收據之使用是否良善。 十一 現金、票據、有價證券及其他保管品等之出納有無依照規定程序處理，有無隨時登記，其實際結存金額與帳面結存是否相符。 十二 國庫或金融機構所送機關專戶存款對帳單及保管品對帳單有無與帳載數核對，如有差額，出納管理單位有無查明其發生原因是否正當，並編製「存款差額解釋表」等。對帳單回單有無儘速寄回原代庫機構。 十三 出納管理人員有無任相同工作六年以上之情形，休假代理制度有無貫徹實施。 貳 財產管理之檢核要項 檢核員 一 經管之財產是否依規定辦理登記或確定其權屬及其管理、使用及收益是否符合規定。 二 財產帳、卡是否依照國有財產