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PAGE 2 PAGE16 / 16 XX金融集团有限公司 财务工作组织管理暂行办法 XX金融集团财务部 2019年3月15日 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 第一章总则 2 第二章财务机构 3 第三章财务部门职责范围 4 第四章财务负责人 6 第五章相关管理人员在财务工作中的职责 9 第六章财务人员 11 第七章考核、薪酬与福利 12 第八章报告与管理 15 第九章附则 16 第一章总则 第一条为规范有效地组织XX金融集团有限公司（以下简称：XX金融集团）的财务会计工作，明确各级财务部门的工作职责，充分发挥财务工作的管理、监督、分析和评价的作用，制定本办法。 第二条本办法适用于XX金融集团各职能部门、各地区中心、各业务板块本部、子公司、分公司及办事处。（以下简称“各机构”） 第三条本办法将各机构划分为：一级责任主体（以下简称：一级公司）、二级责任主体（以下简称：二级公司）和三级责任主体（以下简称：三级公司）。 一级公司指各板块的集团公司或区域中心，二级公司指板块或区域中心管理的子公司，三级公司指板块或区域中心管理的分公司。 根据财务人员的数量、财务制度的健全程度、财务部管理的机构数量、财务业务的复杂程度等指标，一级公司财务部分为A、B、C三个层次，二级公司财务部分为A、B二个层次，三级公司财务部不分层次。各级公司财务部的分类由XX金融集团确定。 第二章财务机构 第四条XX金融集团设财务部，行使XX金融集团的会计核算和财务管理的归口管理部门的职责。 第五条XX金融集团下属各公司设财务部，行使本公司的会计核算和财务管理的归口管理部门的职责。 第六条XX金融集团所属一级公司A级财务部实行CFO负责制，一级公司B和C级、二级公司A级财务部实行财务总监负责制，二级A以下财务部实行财务经理负责制。 第七条各级公司财务部负责人在上一级公司财务部和本公司总经理的双重领导下工作，并分别向其报告工作。 第三章财务部门职责范围 第八条XX金融集团财务部职责范围 1、制定XX金融集团统一的会计核算和财务管理制度、内部控制制度及相关的业务流程，并对其执行情况进行检查监督，指导下属各机构的财会工作； 2、负责总公司的资产、负债、股东权益、收入、成本费用和利润的管理工作，对XX金融集团下属各机构的财会、资金、预算和目标管理工作进行指导、监督和考核； 3、审核下属一级公司的会计报表，编制XX金融集团的合并会计报表。负责协调外部审计师对XX金融集团年度会计报表的审计工作，组织年终全集团财务决算工作，准确及时地按有关规定完成公司信息披露工作； 4、负责组织XX金融集团的综合经济分析活动，汇总编制XX金融集团经营活动分析报告； 5、负责XX金融集团内部往来的结算，发挥结算中心的作用； 6、协调XX金融集团内部资金统一调度，提高资金使用效率； 7、负责汇总编制XX金融集团的年度预算方案，并对下属一级公司计划及预算执行情况进行跟踪分析、检查和评价，组织编制XX金融集团经营情况分析及预测报告； 8、负责一级公司财务部负责人的考核； 9、负责组织XX金融集团下属各公司内部财务人员的业务培训和非财务人员的财务知识培训，提高其业务素质和管理水平； 10、负责开展财务与税务规划和管理、会计政策和会计核算方法的研究，为XX金融集团的中长期计划和年度财务安排提供决策依据； 11、制定XX金融集团内部的会计档案管理办法，指导各机构会计档案管理工作。 第九条 XX金融集团下属各级公司财务部职责范围 1、依据国家财会法规、XX金融集团的统一制度和本单位实际情况，制定本公司会计核算和财务管理的具体实施办法； 2、负责本公司的会计核算，按期编制财务报告； 3、负责本公司的财产清查盘点工作，保证企业法定财产的安全与完整； 4、编制本公司年度经营计划和财务预算方案，并负责对各经营单位计划及预算执行情况进行跟踪分析、检查和评价； 5、组织开展本公司经济活动分析，定期编制财务分析报告，为改善经营管理提出建议； 6、负责本公司资金管理，编制上报资金收支计划，按XX金融集团安排及时上交资金，合理安排资金，防范资金风险，保障资金安全； 7、参与制订各部门经济责任制方案，并对责任制的完成情况进行考核； 8、参与公司重大经营决策的制订和重要经济合同的签订； 9、负责本公司的会计档案管理。 第四章财务负责人 第十条机构财务负责人根据公司级别的不同，分别设置CFO、财务总监、财务经理。一级公司A级机构财务负责人为CFO，一级公司B、C和二级公司A级机构财务负责人为财务总监，二级公司A级以下机构财务负责人为财务经理。 第十一条 CFO、财务总监、财务经理的任命 1、CFO： CFO实行派出制，由XX金融集团财务部提名，报XX金融集团