市场财务管理制度.pdfVIP

制度》分为实务核算办法和财务管理制度两部分内容，是市场部进行财务管理 据国家《会计法》和公司会计核算制度结合市场部的实际情况，制定市场部的 会计核算真实、完整地提供会计信息的重要举措。 目前的财务人员的配置及业务技能情况， 为了简化核算，减少业务核算流程， 摊费用” 、 “销售税金及附加 ”等资产、损益类科目。 基本依照商业企业会计 理流程，并设置了月报表和附表以及部分日常传递报表，旨在更好地反映市场 营情况，为公司总部管理部门提供财务数据和经营决策。 做到内容完整，不遗不漏，财务处理依据清楚，帐务处理合理，报表格式简单， 使之成为标准的样本，市场部发生什么经济业务，遇到什么问题，只需对号入 过请示批准，不允许市场部增加和减少会计科目，不允许市场部更改报表格式 庞大的体系，除了上述内容，还包括会计凭证、帐簿、分析报告等内容，因为 和补充，同时，上述内容在实际工作中可能存在着不全、不匹配等问题，望在 便作出修订。 第一部分 市场财务管理制度篇 第一章 岗位设置与岗位职责 部岗位设置 务设置以下岗位： 销售内勤一名 理对市场部财务人员的任免有建议权而无决定权。 职责 岗位职责 习、理解公司的财务管理制度并严格依照执行。 区有关人员进行财务管理制度的培训和学习、规范和指导所属区域各办事处的 行“收支两条线 ”的原则，严禁挪用货款、坐支货款的违规行为。 入库手续，根据《出/ 入库单》序时登记商品管理台帐，每日结出库存余额，每 条抵库（私人借货、私人借款）现象发生。 属区域各办事处的原始凭证及各项费用的审批并实行按需拨付的原则，编制记 内上报财务部有关市场部销售、经营情况的报表。 属区域各办事处应收帐款，督促落实货款的回收。 不定期对所属区域各办事处的财产、物资、帐务进行审计监督。确保帐实相符 所辖市场的固定资产、低值易耗品、宣传品、促销礼品等物品的管理。 处物流、发票、回款及费用使用情况进行监督，确保各办事处资金、货物的安 区域各办事处人员的移交工作进行监交，参与所属区域各办事处主任或其他人 同市场部经理以及所属区域各办事处制定下月财务收支计划，并对当月的计划 析，并向公司财务部上报有关《市场经营情况的分析报告》 。 金收支以及货物的出入库，保管好库存现金及存货。 配合公司财务部的审核及指导。 司的商业机密。 与市场部的其他工作与活动。 ??? ??? ???????第二章 ?? 资金管理 处分设“现金 -- 收入户 ”、 “现金 -- 费用户 ”两个帐户管理资金收付业务。 现金-- 收入户：办理销售货款存入、电汇等业务。 现金-- 费用户：办理市场部的日常运营所需支付的各项费用、广告费等的日常开 ?严格实行收支两条线的资金管理办法，市场部销售款全部电汇 ? 收入款。 的设置、使用、备案 （一折一卡）：以市场部财务负责人（销售内勤）名义开户，将银行卡分发至所 销售货款。存折、密码均由市场部财务内勤掌握和保管。 户一经设置，填制《帐户设置确认单》，上报财务部备案。发生丢失及变更时， 。 保管 申请订货量=办事处申请订货量 ×所属办事处个数 + （审批天数+运输天数）； 量× （申请审批天数+运输天数）。 需货申请单》上报公司销售部审批。 司储运部/ 库房传真的《发货通知单》及寄到市场的《提货单》及时办理提货。 ，在车站工作人员在场的情况下认真核对数量、重量是否相等，外包装是否完 。 来，在《发货通知单》上签字确认后当日电传公司储运部 / 库房。 存商品的发出 药店铺货时，采用 “三单一条 “制度，三单为： 《铺货申请单》、《出库单》、《收货单》，一条为《借据》。 货结束后，向内勤交款或拿回 《收货单》（或者是收货单位出具的有效凭据） 期结款时，业务员填写《借据》向内勤领取《收货单》 。 务结束后，交款或用《收货单》换回《借据》。 附后： 铺 货 申 请 单 场部??????????????????????? 年? 月? 日 数量 批号