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优势： 能够更好地反映不同业务特点银行的不同风险，提高了操作风险计量的敏感度。 劣势： 产品线的划分及指标系数的确定仍存在较大的困难 因此，巴塞尔委员会建议此法首先在国际活跃银行中应用 三、标准法 四、高级计量法 （一）内部计量法 允许机构通过内部数据估计相关参数，计量出操作风险下的预期损失，进而乘上转换系数，可得操作风险下的资本要求 公式： 四、高级计量法 （二）损失分布法 在这一方法中，银行利用自己的内部数据分别估计单个损失事件的损失程度及损失事件发生的频率，然后以此为基础，计算累积的操作风险损失分布函数。 有了分布函数，就可以应用VaR的基本原理，直接计算出对应的非预期损失，因此，这种方法通常也称操作风险VaR法 四、高级计量法 （三）极值理论法 部分导致操作风险损失的事件发生频率低，但造成的损失巨大，从分布形态上看具有强烈的“厚尾”分布特征，使用极值理论法模拟厚尾部分，可以根据极端值的样本数据，在总体分布未知的情况下，得到一定置信度的VaR值作为资本要求。该方法的关键是设定一个最优阈值，当所选取的参数超过该阈值时，纪录下来作为极端情况的样本数据。 因为少了钉子，马掌丢了； 因为少了马掌，马匹丢了； 因为丢了马匹，骑手丢了； 因为少了骑手，战斗丢了； 因为丢了战斗，国家丢了。 所有一切归根到底因为一颗小小的马掌钉。 ------富兰克林 第一节 操作风险的识别 第二节 操作风险的评估 第三节 操作风险的应对与控制 第六章 操作风险管理 第一节 操作风险的识别 一、操作风险的涵义 二、操作风险的分类 三、操作风险的特征 四、关注国内金融机构的操作风险 一、操作风险的涵义 不同的理解 巴塞尔委员会的定义 由于内部流程、人员行为和系统失当或失败，以及由于外部事件而导致损失的风险 （一）按风险成因划分 二、操作风险的分类 （二）按业务类型划分 二、操作风险的分类 （三）按损失事件类型划分 二、操作风险的分类 2005年月12月8日，日本瑞穗证券公司的一名交易员接到一位客户的委托指令，要求以“61万日元的价格卖出1股J-COM公司的股票”。 然而该交易员在操作时却误把指令输成了“以每股1日元的价格卖出61万股”。 指令输入后，电脑屏幕出现“输入有误”的警告，但该警告经常出现，交易员忽视了这一提醒继续操作。 随后，东京证交所发现错误，立即电话通知瑞穗证券取消交易，然而由于证券交易所的系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。 13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91.2万日元的价格实施强制性现金结算。为此，瑞穗证券公司的损失达到了400多亿日元。 案例分析：瑞穗证券的“乌龙指” 1、根据前面的分类方法，瑞穗证券的操作风险各属于哪一类别？ 从风险成因来看： 从业务类型来看： 从损失事件来看： 2、瑞穗证券“乌龙指”事件带来的启示是什么？ 问题： 操作风险损失分类： 机构层面 个人层面 法律成本 因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，须依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。如外聘律师代理费、评估费、鉴定费等 刑事责任 费用支出 监管罚没 因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如吊销执照等 罚款 警告、禁止从业 资产损失 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。 生命、健康受损 财物受损 对外赔偿 由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。 道歉 赔偿 账面减值 由于偷盗、欺诈、未经授权活动、追偿不力等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。 收入减少 其他损失 如声誉受损；信用等级下调；客户流失；员工流失；被严厉监管；等等 名誉受损、调岗 减薪、降职（级） 金融诈骗罪 类别 最高刑罚 贷款诈骗罪 处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产。 信用卡诈骗罪 信用证诈骗罪 集资诈骗罪 票据诈骗罪 金融凭证诈骗罪 有价证券诈骗罪 保险诈骗罪 处10年以上有期徒刑，并处2万元以上10万元以下罚金或没收财产。 目前，我国刑法中关于金融犯罪主要有三大类罪名：金融诈骗罪、破坏金融管理秩序罪和金融职务犯罪。其中最高刑罚除了要交纳相应的罚金外，还可被判处10年以上有期徒刑、无期徒刑甚至死刑： 破坏金融管理秩序罪 类别 细分 最高刑罚 危害货币管理罪 伪造货币罪 处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产 出售、购买、运输假币罪 金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 持有、使用假