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第一章风险与风险管理 风险(Risk) 一、 风险的含义 1?含义:从一般的意义上讲，风险是指未来结果的不确定性。保险理论中的风险，通常是指 损失发生的不确定性(Uncertainty)。 风险具有下列特征：风险的客观性、普遍性、可测性、可变性、社会性 二、 风险的构成要素 风险因素(Hazard) 实质风险因素Physical hazard 道德风险因素Moral hazard 心理风险因素Morale hazard 风险事故(Peril) 损害(Loss ) 注：风险是由风险因素、风险事故和损害三者构成的统一体。风险因素、风险事故与损 失三者Z间存在因果关系，即风险因素f风险事故f损失，而损失又标志着风险事故的大 小，反映着风险因素的隐患和危害。 三、 风险的分类 1、 按照风险的性质划分为：纯粹风险和投机风险(Pure Risk and Speculative Risk) 2、 按风险对象分为：财产风险、人身风险、责任风险和信用风险(Property Risk, Personal Risk, Liability Risk and Credit Risk) 3、 按风险产生的原因分为：自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险(Physical Risk, Social Risk, Political Risk, Economic Risk and Technology Risk ) 4、 按风险影响的程度分为：基本风险和特定风险(Fundamental Risk and Particular Risk) 5、 按风险产生的环境划分：静态风险与动态风险(static risk, dynamic risk) 1.2风险管理 一、 风险管理的概念 概念：风险管理(Risk Management),是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及 动态风险分析基础上，对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理 总体方案的决策体系、方法与过程的总称。 核心：风险管理的核心是企业风险管理，现代企业已将风险管理提升到公司治理的高度, 成为企业提高核心竞争力的经营管理理念之一。 本质：一种运用管理学原理去管理一个组织的资源和活动，并以合理成本尽可能减少事 故的损失和不利影响。 二、 风险管理的目标 风险管理的总体目标：通过风险成本最小化实现企业价值最大化是风险管理的总体目 标。(选择经济和有效的方法使风险成本最小) 风险管理的损害前目标：减少或者避免损失的发生。(减少风险事故的发生的机会，以最 经济、最合理的方法预防潜在损失的发生，减轻和消除精神压力) 风险管理的损害后冃标：尽可能减少直接损失和间接损失，尽快恢复到损失前的状态。 (维持企业的生存，生产能力的保持与利润计划的实现,保持企业的服务能力，履行社会责 任。) 三、 风险管理的基本程序 确立风险管理目标(与组织或个人的整体目标相一致。风险与收益之间的平衡。考虑对 安全性的态度和接受风险的意愿） 风险识别：是整个风险管理的基础，是在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、全 面地、连续地认识所面临的各种风险，并分析风险事故发生的潜在原因。 风险衡量：是对风险的定量分析。在风险识别的基础上，通过对所收集的大量损失资料 加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和严重程度。 损失频率和损失幅度是估算风险的一般方法。损失频率测量的是在单位时间内损失事件发 生的平均次数。损失幅度是标的物发生一次风险事故时的平均损失额度。损失频率乘以损 失幅度得到期望损失。 损失频率和损失幅度得到的是平均意义上的结果，対风险估算的进一步研究需要考虑可能 的偏差，即风险损失的变异（波动）程度，这种变异程度市损失变量的方差或标准差来度 量。某种可能的方差越大，其损失额度的不确定性就越大，相应的风险就越大。 开发并选择适当的风险管理方法：冋避-控制型风险管理方式（预防、抑制）-财务型风 险管理方式（自留风险、转移风险） 风险管理的决策与实施：风险管理决策是根据风险管理目标与宗旨，在全面、系统的风 险分析基础上，科学地选择风险管理工具及其组合，从而制定出风险管理的总体方案和重 点。风险管理决策的实施是合理组织企业的人、财、物资源，执行风险管理方案，协调监 督各项工作的顺利进行，包括实施购买保险计划、风险控制讣划、自留风险讣划等财务安 排。 风险管理的效果评价与反馈:在风险管理方案的执行过程中，每隔一定时间或周期对风险 管理的效果进行评价，发现问题及时修正。 四、风险管理方式及其比较 （一） 风险规避（Risk avoidance） 风险规避是指放弃某项活动或改变其性质、工作地点或工作方法，以达到规避因从事 该项活动可能导致损失的目的。风险规避通常在两种情况下进行：一是某特定风险所 致损失