出纳述职报告.ppt

出纳述职报告 * 一 工作内容 2、现金账的管理 ???? 1、银行帐的管理 3、审核报销 2013年的工作内容 4、发票的管理、开具 5、工资的发放 6、信用卡的管理 二 银行帐 一、银行账管理? ?1、银行账户的新账户的开立与老账户的销户 2、对于银行帐的收付情况，及时登记、分清账户，避免张冠李戴。 3、每晚查明各账户的余额，方便资金调度。 4、保管好各公司的空白支票，不得随意乱放。在我们公司主要是现金支票，是支取备用金所用。 5、网银的管理：应根据填写无误且手续完备的转款申请单，并由领导审核签字，然后办理转帐事宜。 6、银行帐也需做到日清月结，及时取回单，如有差异应及时与银行核对。 每月将银行回单及对账单进行核对，如无差异交与穆会计及王会计。 二、现金收付 1、在收取现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。开具收据。若收到假币，由责任人负责。 2、现金一经付清，收回原始凭证；并加盖“现金付讫”印章或填写“现金付出凭证”，并由收款人签字，多付或少付金额，由责任人负责。 3、严格执行财务制度，保管好库存现金，把每日收到的大额现金及时送到银行。不得“坐支”。现金必须放入保险柜内，保证资金的安全。 　　4、每日做好日常的现金盘存工作，日清日结、这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。做到账款相符、账实相符。? 5、员工借款无论金额多少，都须由各领导签字批准后，并用借款单借款。如若特殊情况，也要经各领导先口头或 短信同意，方可借款，后再补签。 二 现金账 若无，应补 若有，应分开贴。 1、在支付凭证单上经办人是否签字，领款人是否签字； 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改； 3、正规发票是否与收据混贴。 4、支付证明单上填写的大小写金额是否相符； 5、报销内容是否有重复报销； 7、支付证明单上是否有各领导签字； 若有， 问明原因或不予报销。 若无，不予报销。 如若报过，不予报销。 若有不符，应更正重填。 报销审核 二 报销审核 四、发票的管理、开具 1、发票的管理：发票是由财务部统一管理，包括开发票所需的IC卡。 2、开具发票所需资料和时间： 需店面提供销售小票、并按公司规定填制开票信息（包括公司或个人名称，地址，电话，开票类别，金额等）；每周一交与出纳处，出纳与邮件核对无误便及时开具；不允许重复开票，代金劵、已优惠部分金额不开具发票，储值卡只在买卡时开具发票，不得重复。 二 发票 五、工资的发放 1、工资发放的时间及核对 工资发放时间为每月的10日，如遇节假日会提前 或推迟发放 2、银行代发 要保证提前将工资款转入银行代发账户，并及时准确向银行提交代发员工名单、账号、工资金额； 3、个人发放 个人发放是由出纳通过网银发放，出纳必须仔细 核对员工姓名、账号、金额，不得错发、漏发； 二 工资 六、信用卡的管理 　1、每张卡必须分开管理，具体到个人；仔细登记每张卡的信息， 　2、对于每张卡都要做好必威体育官网网址，账号、密码不得外泄；由于这几张信用卡都为公司所用，所以不得外借（包括本人）；如卡本人借走应及时登记，本人在还卡时，出纳应核对是否有欠款，如有个人欠款请本人还款后归还； 　3、信用卡每次刷卡后应及时登记，并算好还款时间；在还款日内还款，不得延误；如遇特殊还款金额，应及时与银行联系，查清具体还款金额，还款事项（如年费），并及时还款； 二 信用卡 三 2014年的工作计划 在新的一年里，我会吸取上一年的遗憾不 足，积累相关的工作经验，进一步完善自己的 工作！严格遵守并执行公司下发的各项规章制 度，进一步提高在财务方面的综合素质，严格 按照以下流程加强财务风险控制。 *