第四章 金融机构体系(2).pptVIP

四、商业银行 （一）商业银行的称呼 商业银行是存款性金融机构的典型形式 IMF：存款货币银行 英美：商业银行 西欧：信贷银行 日本：存款银行 我国的存款性金融机构包括国有商业银行、政策性银行中的农业发展银行、其他商业银行、信用合作社等。 （二）商业银行的起源 古老的货币兑换和银钱业者 现代资本主义商业银行产生的两种途径： 旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求转变为资本主义性质的银行。 根据资本主义原则组织起来的股份制银行。 1694年成立的英格兰银行标志着现代商业银行的建立 我国商业银行的产生： 1845年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银行，此后帝国主义国家纷纷在我国开设分行。 1897年，受制于官僚、买办的中国通商银行是我国第一家商业银行。 （三）、商业银行的主要业务 商业银行的资产负债表 基本平衡原则： 资产总额=负债+资本金 银行资金的运用 形成银行的资金来源 商业银行资金来源=负债+资本金 占商业银行资金来源的90%以上 （一）负债业务 1、存款——被动型的负债业务 活期存款：事先不约定期限，存款人可随时存取和支付的存款。 可以签发支票的银行存款，称支票存款或交易存款 银行推出活期存款的目的： 方便客户通过银行办理各种支付结算，加强银行与客户的联系，使银行获得资金来源。 - 定期存款：事先约定期限的存款 银行推出定期存款的目的： （1）对客户来说，获取利息收入 （2）对银行来说，获取稳定的资金来源 储蓄存款： 美国的定义：存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间，提出书面申请提款的存款 美国储蓄存款的持有人：居民个人、政府和企业 中国的定义：为满足居民个人积蓄和获得利息收入 的需要而开 办的存款 中国储蓄存款的持有人：居民个人 中国储蓄存款的分类：活期储蓄存款 定期储蓄存款 储蓄存款通常由银行发给存户存折，一般不能据此 签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期 存款账户。 2013年我国城乡居民人民币储蓄存款余额达104.38万亿元. 2、借款——主动型的负债业务 （1）从中央银行借款（再贷款、再贴现） （2）从其他银行借款（同业拆借） （3）金融债券：银行发行的债券——主动负债 （4）从国际金融市场借款等 3、银行资本：指银行投资者投入的货币资金和保留在 银行的利润。 （1）股本 （2）留存收益 （二）资产业务 1、现金资产——“一线准备”（因流动性最高） （1）准备金： 法定准备金 超额准备金 （2）库存现金 （3）银行同业存款 商业银行之间开展代理业务的需要。 （4）应收现金项目：在途资金 2、证券投资——“二线准备”（兼顾流动性和盈利性） 主要投资于政府债券 3、贷款 贷款分类 贷款期限 ◆担保品 贷款对象 ◆还款方式 中期贷款 短期贷款 长期贷款 一次偿还贷款 分期偿还贷款 抵押贷款 信用贷款 担保贷款 保证贷款 质押贷款 其他贷款 工商业贷款 消费贷款 不动产贷款 4、贴现 商业银行的资产负债简表 资产（资金用途） 负债（资金来源） 现金项目 准备金 应收现金项目 银行同业存款 存款 （支票存款和非支票存款） 借款 证券投资 银行资本（所有者权益） 贷款 贴现 我国存款货币银行资产分类状况 我国存款货币银行负债分类状况 （三）中间业务和狭义表外业务 不反映在银行的资产负债报表上，但影响银行利润的业务 1、中间业务——无风险的表外业务 凡不需要动用自己的资金，而是利用银行人才、技术、设备等优势为客户提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。 传统的中间业务： (1)结算 同城结算方式：采用支票结算 支票:是出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票分为: 现金支票:只能用于支取现金。 转帐支票:只能用于转账。它适用于存款人给同一城市范