经营分析--海王星辰上海分部11月经营总结(26).ppt

单位：万元 预算达成表 部门费用预算达成 新店预算达成表 新店绩效跟踪 月度经营情况表 营业额单店日均 交易次数单店日均 客单价 门店费用分析 门店费用结构 门店费用排序 利润结构分析 门店安全性分析 门店盈利结构 亏损门店排序 采购收入分析 库存周转天数 库存结构 效期不可退商品统计 商品报损分析 综合财务指标 成长性分析 成长性分析对比 新店延期开业成本 总结 1、1-11月营业预算达成为90.5%,本月的单店日均营业额较上月有增长5.86%;与去年同期水平下降3.54%；交易次数较上月持平；较去年同期减少20次,降幅14.30%; 城中店本月交易次数较上月增加8次，日均营业额增长8%，主要是微姿商品15%的增长，其他商品的销售应该还有较大上升空间，城中店目前还处于不达保底（20万）的营业状况（16万），值得特别关注； 2、今年新开门店营业达成情况及盈利状态还是较好的,但东新店及江桥店亏损较大，特别是东新店月营业2.2万,月费用2.7万,月亏损1.98万元,含GP利润也亏损1.67万元,需要降租(租金费用占收入的68.6%,营业额与立项达成率为30%) 来自 中国最大的资料库下载 * 目录 一、预算达成分析 二、新店绩效分析 三、营业分析 四、费用分析 五、利润分析 六、库存分析 七、综合财务指标及成长性分析 八、总结 来自 中国最大的资料库下载 119.4% 572.4 479.4 58.1% 68.7 118.3 税前利润总额 　 5.4 　 　 0.5 　 分部代垫总部费用 　 45.3 　 　 2.9 　 总部代垫费用 　 11.0 　 　 0.0 　 总部业务收入 111.2% 514.5 462.7 95.5% 92.8 97.2 PB利润 521.2% 86.8 16.6 -103.5% -21.8 21.0 税前利润 48.0% 61.8 128.8 4.6% 0.8 17.1 采购收入 87.7% 100.3 114.3 100.3% 10.1 10.0 配送费用 86.5% 372.9 431.0 82.1% 30.6 37.3 管理费用 107.3% 523.7 488.1 36.9% 21.0 56.8 门店贡献 91.2% 1641.1 1799.5 96.6% 173.0 179.1 销售费用 101.19% 36.37% 35.94% 91.14% 33.22% 36.45% 毛利率 94.6% 2164.8 2287.6 82.2% 194.0 235.9 毛利额 93.8% 6927.9 7383.8 90.5% 679.5 750.9 营业额 96.6% 56 58 96.6% 56 58 总店数 110.0% 11 10 110.0% 11 10 新店数 达成率 实际 预算 达成率 实际 预算 累计 当月 指标 来自 中国最大的资料库下载 86.3% 473.2 548.2 85.6% 40.7 47.5 合计 87.7% 100.3 114.3 100.3% 10.1 10.0 配送中心 　 20.9 - 　 0.2 　 连锁本部 　 - - 　 - 　 营销中心 　 - - 　 - 　 审计部 74.8% 13.9 18.6 46.5% 0.8 1.6 采购部 106.5% 10.5 9.8 95.8% 0.8 0.8 工程部 81.7% 65.5 80.2 71.8% 5.8 8.0 市场部 74.4% 17.0 22.9 48.0% 0.9 1.9 合作发展部 92.1% 25.9 28.1 93.5% 2.2 2.4 商品部 86.2% 31.6 36.7 86.8% 2.8 3.2 门店部 89.7% 8.9 10.0 89.5% 0.8 0.9 电脑部 83.9% 24.8 29.5 84.2%