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应收账款计划书 　　篇一：应收账款催收制度　　应收账款催收制度　　一、目的：　　为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则。　　二、程序：　　1、审核：　　对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。　　2、确认：　　每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。　　②、协作公司的编号。　　③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。　　④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。　　对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。　　将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。　　3、催收：　　催收的对象分为：　　①、信用等级a级------正常催收　　②、信用等级b级------重点催收　　③、信用等级c级------专项催收　　催收办法：　　①、电话催收。这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，　　③、专人上门催收。对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。篇二：应收账款审计具体计划工作底稿　　中天运会计师事务所有限公司jontencpas　　应收账款替代测试表　　一、资产负债表日前借方金　　额检查二、资产负债表日后的收款检查审计说明：　　中天运会计师事务所有限公司jontencpas　　应收账款坏账准备计算表　　审计说明：　　篇三：部门工作计划　　部门工作计划　　来年XX新的一年。我们部门将整装待发迎接新的挑战。新的一年人员相对齐整，这样有利于工作有序的进行，每个员工都要严格按照本公司规章制度执行，坚持原则。做好本职工作，避免以前出现过的错误再次发生。具体如下：　　第一，降低错误率上面提高一个档次，其主要是在出库和发票上面。出库单就要要求每位出库人员对产品加深了解，对应的找到系统中相应的每个产品。数量上、单位上、单价上多检查检查。把错误率降低到最低。　　第二，应收账款部分，加强大额应收客户的回款，尽量减少滞账、死账发生的可能性。减少应收客户过多占用公司流动资金，实现公司资金合理利用。　　第三，部门内坚持每月开会，发现问题及时处理，不断完善和简化工作流程，并形成文件式制度。积极与公司其他部门沟通，加强财务知识的普及和培训。减少不必要麻烦。第五，协助库房部门搞好日常盘点工作，争取年底有所改观。让这项工作进行下去。　　第六，精神层次方面，①端正自己态度，明确自己的工作岗位和职责。②以理服人，以德服人，和其他部门同事微笑相处。③坚持原则，红线不触碰。④批评和自我批评⑤对工作要坚持不懈，要不厌其烦，要积极主动，要乐观豁达。　　第七，部门分工。胡爽爽主要负责应收账款的管理，发票的管理，协助徐总填支票，审核工作娄春芳主要负责每日收款、销售出库打单、按收款销掉对应应收账款，每日销售总结、收发传真等工作。赵薇主要负责按相应要求填制销售合同、客户报价单，销售出库打单，协助张学富维护网络简单录入、调整等工作。吴明明主要负责库房维修车间的出库打单、收款、协助维修师傅做相应报价单，协助库房制定采购计划和订单、入库单。张学富主要负责网络维护、推广、网店销售管理、门店客户接待、业务电话的接待和跟踪，与其他部门协调沟通等工作。　　各位员工之间岗位需要互相帮助，互相支持。　　应收账款计划制定的模板　　应收账款计划制定的模板