年度财务计划.docVIP

2010年财务工作计划 总体计划 2010年，为实现公司的总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税计算清缴工作，合理地降低各项税务风险。 2、根据管理制度和管理指标跟踪制度的执行情况，监控费用的执行和费用的初步审核，按月准确及时地提供财务的汇总分析，为实现财务管理目标提出可行性措施或建议。 3、进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。 4、加强资金管理，统一调配，根据工作计划安排，调控好各项经营用资金。 5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、财务各岗位人员考评办法等。 6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。 7、生产成本控制：在保证货品货期及质量的前提下，找出更多下降生产成本的方法 8、部门费用控制：在保证各部门正常运作的前提下，降低各部门费用。 9、管理目标：严格执行公司财务制度，加强监管力度，规范各项工作流程,提升工作效率。. 生产成本控制 1、控制面辅料的采购数量 例如YQ26面料需采购5000M以上的情况下，按照规定可在下单数上多入库5%，而下单数是实际用量上加上3%的损耗，这样入库面料是实际用量上提高8%，另外每个色还可以增加50米，当又有多个颜色时，累计到最后一个面料会余出600M以上面料，采购数量方面能更合理化，避免面料库存积压浪费。 2、审核面辅料价格 严格依据采购审批计划审查价格 3、面料付款金额较大，需要求供应商开发票，合理避税. 4、审核外发加工价格 依据合同价格审核加工价 5、生产工人工资 人员数量调整，减少成本。 6、生产程序上避免出现错误造成浪费,降低返工率,节约生产成本. 部门费用预算 2010年公司销售目标8800万，2010年整体销售会比2009年好，但公司成本在09年的基础上不作大幅提升，应控制在09年的费用基础上，有些部门不合理的费用还应通过内部调整使成本下降。 单位：人民币元 部门 08年12月至09年11月总费用 2010年费用预算 建议节约费用项目 人员 年工资额 平均工资/每月 其他费用 合计费用 总费用 平均费用/每月 总经办 　 人事部 　 财务部 　 市场部 招待费,差旅费 拓展部 　 营运部 差旅费 生产部 人工费,水电费 采购部 　 跟单部 快递费 设计部 快递费,设计费 面料仓 　 成品仓 　 辅料仓 　 信息部 　 企划部 广告费 直营部 商场费 板房 工资 品质部 　 公司 电费,汽车费,订货会费 合计 　 管理目标 遵守公司财务制度，规范各项工作流程，引导部门各岗位认真完成各项工作。 加大监管力度，监督及控制各部门成本费用，使各部门成本合理化。 组织部门员工专业新财务理论知识的培训，提升员工工作能力，提高工作效率。 鼓励员工提出合理的建议，激励员工，进一步提高员工工作积极性。 财务部 200