建筑公司管理制度手册.docVIP

公司管理手册 PAGE12 / NUMPAGES61 目录 TOC \o 1-1 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc328666913 I公司现金管理规定 PAGEREF _Toc328666913 \h 1 HYPERLINK \l _Toc328666914 II施工项目财务管理规定 PAGEREF _Toc328666914 \h 7 HYPERLINK \l _Toc328666915 III公司材料采购规定 PAGEREF _Toc328666915 \h 13 HYPERLINK \l _Toc328666916 IV工地库房管理制度 PAGEREF _Toc328666916 \h 18 HYPERLINK \l _Toc328666917 VI公 司 员 工 考 勤 制 度 PAGEREF _Toc328666917 \h 22 HYPERLINK \l _Toc328666918 VI公司固定资产管理制度 PAGEREF _Toc328666918 \h 26 HYPERLINK \l _Toc328666919 VII公司办公用品管理规定 PAGEREF _Toc328666919 \h 28 HYPERLINK \l _Toc328666920 VIII公司员工薪酬管理规定 PAGEREF _Toc328666920 \h 30 HYPERLINK \l _Toc328666921 IX公司员工薪酬管理规定 PAGEREF _Toc328666921 \h 32 HYPERLINK \l _Toc328666922 X出差管理规定 PAGEREF _Toc328666922 \h 34 HYPERLINK \l _Toc328666923 XI公司交际费用规定 PAGEREF _Toc328666923 \h 36 HYPERLINK \l _Toc328666924 XII公司交通车辆使用费管理规定 PAGEREF _Toc328666924 \h 37 HYPERLINK \l _Toc328666925 XIII公司借款规定 PAGEREF _Toc328666925 \h 38 HYPERLINK \l _Toc328666926 XIV 公司食堂管理 PAGEREF _Toc328666926 \h 41 HYPERLINK \l _Toc328666927 XIV 公司食堂管理 PAGEREF _Toc328666927 \h 41 HYPERLINK \l _Toc328666928 XV报销审核制度 PAGEREF _Toc328666928 \h 43 HYPERLINK \l _Toc328666929 XVI出纳会计人员岗位职责 PAGEREF _Toc328666929 \h 47 = 1 \* ROMAN I公司现金管理规定 第一条：公司资金实行集中统一管理。 第二条：公司所属各项目不能将资金擅自借出，不得将项目资金挪作他用。 第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。 第四条：资金预算管理 1. 项目部成立后，编制资金计划，根据成本计划，编制现金预算。 2. 根据工程进度，按合同约定，按时向甲方收取工程款。 3. 根据回款，项目部编制资金使用计划。经相关责任人审批后实施。 4. 项目部资金，原则上由公司统一安排使用。 第五条：资金使用审批权限 1. 3000元以下的零星材料，由项目部生产经理审核，项目经理审批，由公司生产副经理批准后支付。 2. 3000元以上的材料，逐级上报总经理审核，董事长批准支付。 第六条：现金管理纪律1.所有部门的一切生产经营收入、支出及其他收入、支出都必须通过财务结算，按规定列收、列支，严禁私设小金库。现金经管人员不允用白条顶替库存现金，不得私自借支公款，不得保留帐外公款，不得签发空头现金支票，不得将公款以个人名义存入银行，不得编造用途，套取现金。不得将公款存放他处自行保管。违者按国家有关财经法纪处理。2.收付现金时必须严格审查原始凭证的真伪，如发现有涂改伪造的单据、发现明显不正常的业务应拒绝办理并扣留有关单据，及时向领导汇报。经过涂改的原始票据（含报销封面）均为无效凭证。3.根据帐、款分管原则，现金经管人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。4．对无效合同、无合法凭证和无正规手续的经济事项，公司财务部门不得支出现金（包括支票、汇票）。 5、罚则 以下行为属严重的资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款： 1、未经董事长授权、